本指南适用于使用 Shopify Tax 计算方式在美国销售产品的商家。如果您使用 Basic Tax，请参阅 Basic Tax。

您有责任咨询当地税务机构或税务专业人员，确保向客户收取正确的税率，并确保正确申报和缴纳税费。

Shopify Tax 为向美国客户销售商品的商家提供了最高级别的销售税合规性，但只需要最少的维护成本。使用 Shopify Tax 时，以下功能可供使用：

销售税义务洞察可解读每个州的税务法规，以帮助确定您可能需要收取税费的地点。 地理位置编码准确性使用精确的计算技术来根据客户的具体地址（位于超过 11,000 个美国税务管辖区内）收取税费。与基于邮政编码的计算相比，这一改进可以更好地捕获因地区而异的税率，并且有助于防止在发生不准确的税费计算时产生额外费用。 产品类别会自动为每种产品提供建议类别，您可以查看、批准或修改类别，然后根据客户的当地税务规定对该产品应用最准确的税率。 增强的销售税报告提供可筛选的销售数据，可显著简化申报工作，使您生成可发送到每个管辖区的报告。

您还可以从 Shopify 的两种免费旧版税务服务中选择一种服务：Basic Tax 或 Manual Tax。这些服务提供的自动化合规性级别较低，并且需要您执行大量工作才能使税率保持最新以及监控法规更改。这可能会使您的业务在美国管辖区承担更多的纳税义务。详细了解您的美国税务服务选项以及如何切换。

向美国开展销售的所有商店都可对每个日历年度在美国获得的前 100,000 美元在线销售额免费使用 Shopify Tax。100,000 美元的阈值单独应用于每家商店。如果您拥有多家商店，则每家商店对每个日历年度获得的前 100,000 美元在线销售额无需支付费用。从 2023 年 1 月 15 日起，当商店超过阈值后，每家商店最多需要支付 5,000 美元的下述费用。

对于使用 Shopify Starter、Shopify Lite、Basic Shopify、Shopify 和 Advanced Shopify 套餐的商店，商家需要为计算税款的订单支付 0.35% 的计算费。 对于使用 Shopify Plus 套餐的商店，商家需要为计算税款的订单支付 0.25% 的计算费。

Shopify Tax 费用起付金额

只有当您在美国的日历年度销售额等于或超过 100,000 美元时，税费计算费用才适用。如果您的商店销售额低于 100,000 美元，则无需支付税费计算费用。日历年度是指 1 月 1 日到 12 月 31 日之间的时间。

计入阈值的销售额是指从美国地点发货并发往美国地点的订单的销售额，其中包括：

导入的订单不计入阈值。

费用不适用于线下销售额或您在不收取税款的州获得的销售额。此外，还存在以下费用上限：

0.99 美元订单上限。无论订单总额有多高，每个订单的收费金额不超过 0.99 美元。

每年 5,000 美元上限。无论您在一个日历年内获得多少销售额，您每年支付的金额均不会超过 5,000 美元。

如果您商店的总销售额等于或超过费用起付金额，那么您商店中已计算税费的交易将需要支付一定比例的费用。此费用适用于您已激活收取税费的州的订单，包括因产品免税而未收取任何税费的订单。此费用不适用于以下订单：

此费用通过您的 Shopify 订阅发票收取。不会向您的客户收取此费用，他们的发票上也不会显示此费用。

使用 Shopify Tax 进行计算这一功能仅适用于特定交易，其中订单的目的地必须位于美国。如果无法使用 Shopify Tax 进行税费计算，则使用基于登记的非地理位置编码准确性计算来执行税费计算。

使用 Shopify Tax 计算这一功能不适用于以下订单：