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实锤!亚马逊欧洲站已经开始征收20%的广告税!

亚马逊咩咩他爹 发表了文章 • 3 个评论 • 1896 次浏览 • 2018-11-01 11:56 • 来自相关话题

近日有卖家反映亚马逊英国站广告要收20%的税,但是更多的卖家却不知道在哪里可以看到,很多卖家也是一脸懵圈的状态。 





收到广告征税的邮件通知,邮件内容如下:  





还有卖家收到关于征收20%广告增值税的邮件:





邮件中提到之前注册增值税的卖家可以免除20%广告增值税,没有与其卖家账户关联的增值税号卖家有责任支付每笔费用20%的增值税。 

已经显示扣款的卖家截图:





卖家讨论截图:





最近关于各种税的问题确实是闹得人心不安,小编在此提醒,如果有卖家收到主题为“有关于您亚马逊账号的重要通知”的邮件提示,就表示你上传的增值税税号可能没有通过验证,这种情况下卖家最好是联系自己的税务顾问,修改税号的VIES法定名称,改好后写邮件至 vat-number-appeals@amazon.com说明情况,然后申请通过税号。 

这次亚马逊结构变化调整之后,卖家很可能会被收取额外的税费,这样卖家广告费用的成本又将增加。卖家还是需要及时了解平台更新政策,适时调整好运营策略。 查看全部
近日有卖家反映亚马逊英国站广告要收20%的税,但是更多的卖家却不知道在哪里可以看到,很多卖家也是一脸懵圈的状态。 

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收到广告征税的邮件通知,邮件内容如下:  

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还有卖家收到关于征收20%广告增值税的邮件:

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邮件中提到之前注册增值税的卖家可以免除20%广告增值税,没有与其卖家账户关联的增值税号卖家有责任支付每笔费用20%的增值税。 

已经显示扣款的卖家截图:

8888.png

卖家讨论截图:

88888.png

最近关于各种税的问题确实是闹得人心不安,小编在此提醒,如果有卖家收到主题为“有关于您亚马逊账号的重要通知”的邮件提示,就表示你上传的增值税税号可能没有通过验证,这种情况下卖家最好是联系自己的税务顾问,修改税号的VIES法定名称,改好后写邮件至 vat-number-appeals@amazon.com说明情况,然后申请通过税号。 

这次亚马逊结构变化调整之后,卖家很可能会被收取额外的税费,这样卖家广告费用的成本又将增加。卖家还是需要及时了解平台更新政策,适时调整好运营策略。

未缴纳VAT税的eBay卖家将会被关闭店铺吗?

ebay 回复了问题 • 9 人关注 • 8 个回复 • 1828 次浏览 • 2018-12-07 00:58 • 来自相关话题

卖家VAT不合格致亚马逊欧洲账号全挂

亚马逊小不点不小 发表了文章 • 5 个评论 • 4051 次浏览 • 2018-07-25 15:33 • 来自相关话题

 亚马逊上欧洲VAT一事的战线被一再拉长,平台多次催促卖家进行VAT注册及缴纳,间或清理一些税务不合格的卖家账户。近日,亚马逊似乎又兑现了一波承诺,在30天的缓冲期过后,一些VAT仍不合格的卖家目睹了自己欧洲站账户全挂的景象。

卖家欧洲账户覆没

昨天,一位亚马逊卖家讲述了自己欧洲站账号全体覆没的情况。最初,卖家收到一封亚马逊要求注册VAT的群发邮件,卖家没有过多关注,且以为所谓的“封号”真的降临怎么也要到九月底了,但出人意料的,在英国站账户挂掉两个月之后,该卖家的欧洲账户便全军覆没。对于这一连串的封号,卖家完全措手不及。

对于这位卖家欧洲站全体被封的原因,另一位卖家道出了真相:在VAT问题上,英国账号挂掉之后,亚马逊会给卖家30天的应对时间,他本人就是收到了亚马逊的相关通知。通知显示,税局要求平台关闭其账号,亚马逊表示冻结卖家英国账户资金90天,为卖家留出30天的时间移除库存,并要求卖家在30天内上传其他国家VAT。卖家并为按要求注册其他站点VAT,而是全力清理库存,30天后,卖家果然如期被关欧洲全部账户。

VAT不合规将使欧洲全部站点陷入危机

今年以来,亚马逊敦促卖家注册VAT的鼓点密集,而卖家因VAT不过关导致欧洲账户全体遇险的情况早已有案例。

3月初,不止一位卖家表示自己被要求注册欧洲五国VAT,如果卖家仅注册英国一个,一个月后其他四站便会被关。在那一波整顿中,亚马逊邮件通知一些卖家,因其未在德国、法国、意大利和西班牙站点的账号提供有效的增值税号,卖家可能无法继续在这四个站点销售,如果卖家在规定时间内提供有效的税号,还有机会继续在四站点销售。

大约10天前,亚马逊再次向卖家广发邮件,要求卖家根据各自情况注册并上传在欧洲四站的税号:





 
结合已发生的欧洲站VAT引发的诸多账号死亡案例,亚马逊这封邮件恐怕不是一个轻飘飘的提醒。在这种情况下,卖家只有合规运营或者放弃欧洲市场。欧洲市场潜力偌大,放弃自然是不可能的。一位卖家果断反应:3个月前,其已开始着手更换账号,未被关闭的老账号也一并关掉,转移库存快速清货,之后注册五国VAT正常交税。这是目前许多决定继续耕耘欧洲市场的卖家的做法。为什么不再躲猫猫?用这位卖家的话来说,“正义通常迟到,但迟早会来。” 查看全部

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 亚马逊上欧洲VAT一事的战线被一再拉长,平台多次催促卖家进行VAT注册及缴纳,间或清理一些税务不合格的卖家账户。近日,亚马逊似乎又兑现了一波承诺,在30天的缓冲期过后,一些VAT仍不合格的卖家目睹了自己欧洲站账户全挂的景象。

卖家欧洲账户覆没

昨天,一位亚马逊卖家讲述了自己欧洲站账号全体覆没的情况。最初,卖家收到一封亚马逊要求注册VAT的群发邮件,卖家没有过多关注,且以为所谓的“封号”真的降临怎么也要到九月底了,但出人意料的,在英国站账户挂掉两个月之后,该卖家的欧洲账户便全军覆没。对于这一连串的封号,卖家完全措手不及。

对于这位卖家欧洲站全体被封的原因,另一位卖家道出了真相:在VAT问题上,英国账号挂掉之后,亚马逊会给卖家30天的应对时间,他本人就是收到了亚马逊的相关通知。通知显示,税局要求平台关闭其账号,亚马逊表示冻结卖家英国账户资金90天,为卖家留出30天的时间移除库存,并要求卖家在30天内上传其他国家VAT。卖家并为按要求注册其他站点VAT,而是全力清理库存,30天后,卖家果然如期被关欧洲全部账户。

VAT不合规将使欧洲全部站点陷入危机

今年以来,亚马逊敦促卖家注册VAT的鼓点密集,而卖家因VAT不过关导致欧洲账户全体遇险的情况早已有案例。

3月初,不止一位卖家表示自己被要求注册欧洲五国VAT,如果卖家仅注册英国一个,一个月后其他四站便会被关。在那一波整顿中,亚马逊邮件通知一些卖家,因其未在德国、法国、意大利和西班牙站点的账号提供有效的增值税号,卖家可能无法继续在这四个站点销售,如果卖家在规定时间内提供有效的税号,还有机会继续在四站点销售。

大约10天前,亚马逊再次向卖家广发邮件,要求卖家根据各自情况注册并上传在欧洲四站的税号:

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结合已发生的欧洲站VAT引发的诸多账号死亡案例,亚马逊这封邮件恐怕不是一个轻飘飘的提醒。在这种情况下,卖家只有合规运营或者放弃欧洲市场。欧洲市场潜力偌大,放弃自然是不可能的。一位卖家果断反应:3个月前,其已开始着手更换账号,未被关闭的老账号也一并关掉,转移库存快速清货,之后注册五国VAT正常交税。这是目前许多决定继续耕耘欧洲市场的卖家的做法。为什么不再躲猫猫?用这位卖家的话来说,“正义通常迟到,但迟早会来。”

跨境电商VAT,能帮忙详细讲解下吗?

亚马逊vat与商标 回复了问题 • 9 人关注 • 6 个回复 • 4351 次浏览 • 2019-05-10 17:18 • 来自相关话题

亚马逊是不是欧洲不做VAT就别发海外仓了?

亚马逊vat与商标 回复了问题 • 6 人关注 • 4 个回复 • 2249 次浏览 • 2018-10-29 11:48 • 来自相关话题

必须使用亚马逊英国增值税计算服务吗?

亚马逊VAT管家-Terrific 回复了问题 • 4 人关注 • 3 个回复 • 3751 次浏览 • 2018-08-01 17:38 • 来自相关话题

我把亚马逊欧洲账号专业账号变成个人账号,这样没有月租,还需要交vat么,可以注销vat么?

亚马逊vat与商标 回复了问题 • 4 人关注 • 3 个回复 • 2463 次浏览 • 2018-10-29 14:51 • 来自相关话题

【干货分享】2018年史上最详细的VAT图文案例详解 不清楚的看这篇就够了~

税务 醉卧伊人膝 发表了文章 • 2 个评论 • 2242 次浏览 • 2018-01-09 10:04 • 来自相关话题

在圣诞的欢乐气氛中,我们告别了2017年的最后一个销售旺季,迎来了充满机会和挑战的2018年。大家可能都还在忙着盘算2017的收成,今天跟大家总结过去的一年平台发生的大事。

VAT掀起的轩然大波仿佛还历历在目,正所谓——“你见,或者不见,VAT就在那里,不悲不喜。

经历过的卖家要总结经验教训,未经历的小伙伴一定要提前做好合规准备。VAT的重要性大家都再清楚不过了,这里还是要和大家再念叨下,毕竟这种事怎么强调都不为过。

什么是VAT?

Very annoying tax? 开玩笑。当然是Value Added Tax增值税的简称,它是在欧盟境内广泛存在的,针对商品或服务在流通环节增收的一种消费税。 在英国,如果商家向英国及欧洲销售货物或者提供服务,或将货物从境外进口到英国及欧洲境内,就需要考虑增值税(VAT)。 商家需要向英国税务海关总署(HMRC)注册增值税号(VAT 号),按要求进行季度申报,并且缴纳税金。

具体的计算是分成进口和销售两部分的。

1.进口部分:

进口税 = 进口增值税 + 进口关税

进口增值税 = (申报货值 + 头程运费 +关税)X 20% (这是商家可以退回)

进口关税 = 申报货值 X 产品税率

2.销售部分:

这里都用英国标准税率(Standard Rate)为例哦~

销售增值税 = 定价 (税前价格) X 20%

市场销售价格(含税)

= 定价(税前价格) + 销售增值税

= 定价(税前价格) +定价 (税前价格) X 20%

= 定价(税前价格) X 1.2

换句话说,

销售增值税

=市场销售价格 / 1.2 X 20%

= 市场销售价格 / 6 (上缴的VAT,实为市场售价的1/6)




再次举栗

某款鞋子发到英国,数量200双,申报价值 20 英镑/双。那么,这批鞋子的总的申报货值为4000英镑,头程运费共500英镑,鞋子税率10%。在eBay的最终销售价格(含税)为100英镑/双。那么,商家当季实际需要缴纳多少 VAT(增值税)?

1)进口VAT计算:

关税=申报货值 X商品税率

=4000*10%

=400英镑

进口增值税(IMPORT VAT)=(申报货值 + 头程运费 +关税)X 20%

=(4000+500+400)X 20%

=980英镑

2)销售VAT计算:

假如这批鞋子在当季线上销售,最终销售价格为100英镑/双,实际销售可能会出现以下几个情况:

A-鞋子销售数量为0。即销售额为0,销售增值税为0,卖家可向英国税务海关总署申请退税(进口增值税)980英镑。

B-鞋子200双全部售出。即销售额为20,000英镑,销售增值税为 20,000/6=3333.3英镑, 应缴VAT(增值税)为3333.3-980=2353.3英镑

C-鞋子只售出了一部分,比如一半,即100双,那么销售额为10,000英镑,销售增值税为10000/6=1666.6英镑,应缴VAT(增值税)为1666.6-980= 686.6英镑。

D-如果鞋子只售出50双,此时的销售增值税为50*100/6=833.3,此时,销售增值税低于进口增值税980英镑,此时应缴VAT(增值税)为833.3-980=-146.7英镑。也就是说,此时,抵扣VAT后,英国税务海关总署会向你退回146.7英镑。

相信我们的卖家小伙伴们,一定对VAT的计算了如指掌了,毕竟你们的数学都比我好!

此外, 英国又有新法案出台了!

英国政府宣布将从2018年4月1号起开始实施仓储服务商尽职调查方案(Fulfilment House Due Diligence Scheme)。

该法案适用于为欧盟以外的企业从欧盟以外进口货物并在英国提供存储服务的英国服务提供商(也就是说,向海外卖家提供仓储服务的海外仓,都适用于这个法案哦)该法案要求符合条件的仓储服务商向英国税务海关总署登记注册,对其海外客户进行严格的尽职调查(例如,客户是否有有效的英国增值税(VAT)号); 如果发现可能不合规的海外客户,则必须和这些客户停止合作,并且将相关信息告知英国税务海关总署。

在2018/4/1之前已开展上述业务的服务商必须在 2018/6/30之前向英国税务海关总署注册。

在2018/4/1当天或之后开展上述业务的服务商必须在2018/9/30之前向英国税务海关总署登记注册。

卖家需要注意了! 在该法规执行后, 不合规的仓储服务商将无法再供海外仓服务了。 几点非常成熟的小建议给卖家:

小建议

1) 寻找合规的已登记注册的仓储服务提供商 (英国税务海关总署会公布登记名单)。

2) 向仓储服务商提供所需信息,例如:合规的英国增值税(VAT)号码,以及货物信息等。

3) 确保按照相关法规及时申报和缴纳增值税(VAT)
  查看全部
在圣诞的欢乐气氛中,我们告别了2017年的最后一个销售旺季,迎来了充满机会和挑战的2018年。大家可能都还在忙着盘算2017的收成,今天跟大家总结过去的一年平台发生的大事。

VAT掀起的轩然大波仿佛还历历在目,正所谓——“你见,或者不见,VAT就在那里,不悲不喜。

经历过的卖家要总结经验教训,未经历的小伙伴一定要提前做好合规准备。VAT的重要性大家都再清楚不过了,这里还是要和大家再念叨下,毕竟这种事怎么强调都不为过。

什么是VAT?

Very annoying tax? 开玩笑。当然是Value Added Tax增值税的简称,它是在欧盟境内广泛存在的,针对商品或服务在流通环节增收的一种消费税。 在英国,如果商家向英国及欧洲销售货物或者提供服务,或将货物从境外进口到英国及欧洲境内,就需要考虑增值税(VAT)。 商家需要向英国税务海关总署(HMRC)注册增值税号(VAT 号),按要求进行季度申报,并且缴纳税金。

具体的计算是分成进口和销售两部分的。

1.进口部分:

进口税 = 进口增值税 + 进口关税

进口增值税 = (申报货值 + 头程运费 +关税)X 20% (这是商家可以退回)

进口关税 = 申报货值 X 产品税率

2.销售部分:

这里都用英国标准税率(Standard Rate)为例哦~

销售增值税 = 定价 (税前价格) X 20%

市场销售价格(含税)

= 定价(税前价格) + 销售增值税

= 定价(税前价格) +定价 (税前价格) X 20%

= 定价(税前价格) X 1.2

换句话说,

销售增值税

=市场销售价格 / 1.2 X 20%

= 市场销售价格 / 6 (上缴的VAT,实为市场售价的1/6)
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再次举栗

某款鞋子发到英国,数量200双,申报价值 20 英镑/双。那么,这批鞋子的总的申报货值为4000英镑,头程运费共500英镑,鞋子税率10%。在eBay的最终销售价格(含税)为100英镑/双。那么,商家当季实际需要缴纳多少 VAT(增值税)?

1)进口VAT计算:

关税=申报货值 X商品税率

=4000*10%

=400英镑

进口增值税(IMPORT VAT)=(申报货值 + 头程运费 +关税)X 20%

=(4000+500+400)X 20%

=980英镑

2)销售VAT计算:

假如这批鞋子在当季线上销售,最终销售价格为100英镑/双,实际销售可能会出现以下几个情况:

A-鞋子销售数量为0。即销售额为0,销售增值税为0,卖家可向英国税务海关总署申请退税(进口增值税)980英镑。

B-鞋子200双全部售出。即销售额为20,000英镑,销售增值税为 20,000/6=3333.3英镑, 应缴VAT(增值税)为3333.3-980=2353.3英镑

C-鞋子只售出了一部分,比如一半,即100双,那么销售额为10,000英镑,销售增值税为10000/6=1666.6英镑,应缴VAT(增值税)为1666.6-980= 686.6英镑。

D-如果鞋子只售出50双,此时的销售增值税为50*100/6=833.3,此时,销售增值税低于进口增值税980英镑,此时应缴VAT(增值税)为833.3-980=-146.7英镑。也就是说,此时,抵扣VAT后,英国税务海关总署会向你退回146.7英镑。

相信我们的卖家小伙伴们,一定对VAT的计算了如指掌了,毕竟你们的数学都比我好!

此外, 英国又有新法案出台了!

英国政府宣布将从2018年4月1号起开始实施仓储服务商尽职调查方案(Fulfilment House Due Diligence Scheme)。

该法案适用于为欧盟以外的企业从欧盟以外进口货物并在英国提供存储服务的英国服务提供商(也就是说,向海外卖家提供仓储服务的海外仓,都适用于这个法案哦)该法案要求符合条件的仓储服务商向英国税务海关总署登记注册,对其海外客户进行严格的尽职调查(例如,客户是否有有效的英国增值税(VAT)号); 如果发现可能不合规的海外客户,则必须和这些客户停止合作,并且将相关信息告知英国税务海关总署。

在2018/4/1之前已开展上述业务的服务商必须在 2018/6/30之前向英国税务海关总署注册。

在2018/4/1当天或之后开展上述业务的服务商必须在2018/9/30之前向英国税务海关总署登记注册。

卖家需要注意了! 在该法规执行后, 不合规的仓储服务商将无法再供海外仓服务了。 几点非常成熟的小建议给卖家:

小建议

1) 寻找合规的已登记注册的仓储服务提供商 (英国税务海关总署会公布登记名单)。

2) 向仓储服务商提供所需信息,例如:合规的英国增值税(VAT)号码,以及货物信息等。

3) 确保按照相关法规及时申报和缴纳增值税(VAT)
 

亚马逊产品暂时没有VAT发货用物流的VTA可靠吗?

亚马逊VAT管家-Terrific 回复了问题 • 9 人关注 • 7 个回复 • 2244 次浏览 • 2018-11-30 10:21 • 来自相关话题

现在地话德国站亚马逊,是一定要VAT才能入德国亚马逊仓了么?

亚马逊Terrific 回复了问题 • 4 人关注 • 3 个回复 • 1816 次浏览 • 2018-07-05 16:47 • 来自相关话题

12月31日前没绑定VAT就不能发FBA?是真的么?

亚马逊VAT管家-Terrific 回复了问题 • 3 人关注 • 2 个回复 • 1849 次浏览 • 2018-08-06 11:48 • 来自相关话题

紧急:欧洲开店问题?

亚马逊VAT管家-Terrific 回复了问题 • 3 人关注 • 2 个回复 • 1735 次浏览 • 2018-08-02 16:24 • 来自相关话题

亚马逊VAT账号如何申请?需要提供什么资料?

亚马逊vat与商标 回复了问题 • 6 人关注 • 6 个回复 • 2598 次浏览 • 2018-10-29 15:04 • 来自相关话题

求解 亚马逊店铺最近又出来一个VAT黑名单,如果被提名了,要如何处理~

亚马逊VAT管家-Terrific 回复了问题 • 4 人关注 • 4 个回复 • 1959 次浏览 • 2018-07-31 14:09 • 来自相关话题

问下 我是不是想亚马逊那个国家发FBA就要注册哪个国家的VAT是么,还是说英国VAT是通用的?

FBA阿螚 回复了问题 • 5 人关注 • 4 个回复 • 2222 次浏览 • 2018-07-30 11:48 • 来自相关话题

Payoneer缴纳VAT服务常见问题答疑

亚马逊阿螚 回复了问题 • 4 人关注 • 1 个回复 • 2337 次浏览 • 2018-07-25 13:49 • 来自相关话题

非eu国家(如美国)公司能否申请英国vat

亚马逊VAT管家-Terrific 回复了问题 • 4 人关注 • 4 个回复 • 2733 次浏览 • 2018-08-08 11:12 • 来自相关话题

英国vat eBay listing 下架,受限制

ebay规则VAT管家-Terrific 回复了问题 • 5 人关注 • 5 个回复 • 2394 次浏览 • 2018-08-07 16:08 • 来自相关话题

Item location 在英国的listing被删了,原因是缺少VAT信息。这个要怎么弄?

ebayVAT管家-Terrific 回复了问题 • 5 人关注 • 4 个回复 • 2575 次浏览 • 2018-09-03 17:49 • 来自相关话题

我收到HRCM邮件,要查账,税金能少交吗?该怎么处理?

亚马逊VAT管家-Terrific 回复了问题 • 5 人关注 • 4 个回复 • 2086 次浏览 • 2018-07-31 16:49 • 来自相关话题

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VAT管家-Terrific

VAT管家-Terrific 回答了问题 • 2018-06-13 15:39 • 6 个回复 不感兴趣

跨境电商VAT,能帮忙详细讲解下吗?

赞同来自:

英国OBS财务咨询公司和你聊聊VAT那点事情
 
 欧洲VAT就是一个大坑,不少人已经因为税务问题逃离欧洲市场,尤其是最近4月12日开始,亚马逊德国站封号事件全面爆发,更是让卖家对欧洲市场寒心。VAT真的这么可怕吗?今天,我们和英国OBS财务咨询公司的税务规划... 显示全部 »
英国OBS财务咨询公司和你聊聊VAT那点事情
 
 欧洲VAT就是一个大坑,不少人已经因为税务问题逃离欧洲市场,尤其是最近4月12日开始,亚马逊德国站封号事件全面爆发,更是让卖家对欧洲市场寒心。VAT真的这么可怕吗?今天,我们和英国OBS财务咨询公司的税务规划师Gina聊一聊VAT的那些坑。





1.近期电商相关法规的变化

3月15日,亚马逊开始根据VIES数据校验VAT税号主题名称与平台是否一致。不知道是哪一个账号经理出的这个主意,让所有的中国卖家用全拼汉语拼音来注册,这种东西写出来老外根本就读不出来, 所以在机器人程序扫荡的时候,就特别容易中招。

再就是审计署人员由150人扩张到了200人,如果以200人每人每月处理10个账号,那一个月可以处理2000个账号,一年基本就可以把所有的中国卖家扫一遍,查验率100%。
关于Flat Rate的资格审查变严,取消资格后,税率按照16.5%补交。所以我从来都不建议已经发生欠税行为的老账号去注册VAT,因为会被追税,很多税务公司不会把这点告诉卖家。

对于使用距离销售(亚马逊泛欧计划)的卖家,会被要求提供欧洲四国的销售记录,追缴税金。亚马逊有两大坑,一个就是全拼汉语拼音注册名称,这个是完全不符合国际惯例的。另外一个就是亚马逊这个泛欧计划,因为几乎没有中国卖家可以完成欧洲七国VAT注册的事情。
2.近期物流相关法规的变化

卖家们一定要高度注意,你不是把货物甩给物流就完全不管了,物流和卖家也是息息相关的事情。

在查税的过程中,我相信很多人已经收到税局的邮件,邮件里面有31个问题,里面有几个问题非常凶险!比如问你税务代理是什么?很多人答不出来,因为他只知道一个深圳的公司,并不知道英国的税代到底是什么,这个问题卖家根本没有办法回答。所以,在选择税务代理的时候,一定要把这个会计事务所的名字、地址、业务范围搞清楚。还有很多问题是暗藏杀机,因为大多数人不知道,也不关心。
还有就是严查欧洲增值税延交清关方式,对于英国注册的离岸VAT账号严查。你入关的时候,只交欧盟的关税,没有交增值税。所谓的包税,是指关税,没有增值税,这一块会严查。话又可以说回来,老外一看到那些全拼汉语拼音读不出来的名字,就知道是中国卖家,就会严查。这样就会造成海关对中国卖家特别“照顾”,那么中招的机会就大。

新型收款方式开始出现,客户需要预交增值税给物流商。O2O支付现在开始逐步实现,所以不要把钱直接转到中国银行,要预留一部分交税。一旦查起来,你账户上钱不够,就“好尴尬”啦!
最后,卖家在跟物流商清关的时候,一定要向物流商要C88文件。为什么呢?C88文件是清关的水单,当你使用自己的VAT号码交税的时候,就会产生这个水单,这个可以证明物流商确实是使用你自己的VAT号码清关。还有,如果你完税,税局会跟你邮寄一张非常重要的C78纳税证明文件,这个C79文件用的是传统邮递形式,非常容易丢失。如果C79文件丢失,必须要靠C88文件来查补C79文件。

3.卖家是用亚马逊后台去交税,还是用服务商?

亚马逊自己的服务靠卖家是很难接进去的。
VAT是流转税,就必须有进项和消项存在。亚马逊后台上代购代缴,就只能是美国那样的消费税,只按照销售额计算的可以直接代缴代扣。但是像英国这样的增值税就必须考虑进项抵扣,就是你入关的时候交了多少税金,你要把入关税金的发票给会计,会计来给你核算。可能还不止这个税金,还有部分当地采购的,还可能在当地产生运输费等等,这些都是可以抵扣的。所以一定要一个专业的会计去核算清楚,而不可能直接通过亚马逊后台。

当然,你要是问以后有没有可能直接用后台?可能性是有的。一旦亚马逊把所有的FBA仓改建成保税仓,中国卖家也不用申请VAT税号了,只要货物上的标签是进亚马逊保税仓,海关直接放行。进了海外仓之后,直接根据销售额完税。但是亚马逊这样做的可能性不大,这是一个浩大的工程,太难了。

亚马逊后台植入的那几个服务商(不具体说名字),据使用过的人反馈,用户体验非常不好。


4.比如,主要销售点在法国,办的是英国的VAT,英国有没有销售额,改怎么办?

还是建议注册法国的税号,销售在哪里,就办哪国的VAT。因为现在英国税局非常纠结卖家在欧洲的销售,因为卖家把税号挂在法国,但却没有把法国的销售额报给英国,实际上这就是逃税行为。

英国税局在亚马逊后台一查,就查得到卖家在法国的销售情况,英国税局就会要求卖家把法国的销售报告发过来,追讨这些税金。所以,既然法国是主战场,就在法国注册吧,免得留下个逃税的后门。
英国抽查税务会不会影响欧洲其他国家的账号?

答案是肯定的。现在英国税局查的时候,如果发现可疑账号,先会发一个邮件给给卖家,如果7个工作日内没收到回复,它会发一个notice给亚马逊,后台就会知道卖家在英国的税号失效。

英国税号一旦失效,欧盟同步的5个站点全部会被抓下来。亚马逊会在一个月之内追加一份邮件,要求卖家提供其他四个国家的税号,这肯定是做不到的事情,那么一个月之后整个欧洲站的账号就会全部挂掉。
欧洲其他国家的销售额在英国VAT账号申报,是按各国税率,还是英国税率?

按英国税率。卖家这是采取距离销售的概念,在英国的海外仓发货。德国是10万欧元销售额,其他几个国家是3.5万欧元销售额,在这个额度之内,使用距离销售概念,需要把税金全部报给英国。

5.是否可以用货代VAT清关?用VAT清关对自己的账号有什么影响?

现在必须用自己的VAT账号清关,因为卖家不用自己的税号,无法 证明货物的合法来源。

税局问你怎么清关的?你说我用别人的税号清关的。那么恭喜你,你走私了。不论什么情况,不用自己的税号,就会被判定走私。
用自己的税号清关有两个优势。一个是能解释货物的合法来源,进海外仓什么都方便。另外一个是能够进行税率抵扣,保住自己的低税率qualify。这个是要求你每个季度必须要进一定数量的货,如果税局看你进项没有达到要求,就会跟你调成low cost business无本生意,税率就直接上升到16.5%。

很多卖家就吃了这个亏:本来申请了低税率,税局要求拿出清关证明,他又拿不出来,问货物来源就解释不清楚,然后英国税局“就只能抱歉给你调到16.5%”。
6.如果欧洲不做VAT,会连累日本站和美国站吗,亚马逊是否会把其他站点也进入审核期?

  (1) 如果你欧洲某一个站点出问题,会影响其他欧洲几个站点。我之前有客户就遇到过,英国出现VAT问题,然后被要求德国一个月内提供VAT税号。

 (2) 小账号,先注册的,也是需要注册VAT税号的,这个就和国内注册公司一样,无论你有没有运作,都需要去税务局做好申报,申报的工作就是要么外包第三方,要么自己请财务。

  (3) 当然如果你欧洲是因为严重侵权,那可能会影响日本和英国。但一般情况不会受到影响,美国非欧盟体系,没有被要求有VAT税收的问题,目前美国有两个是要求交销售税的,但是销售税在平台后台做了代收,所以基本不用卖家怎么操作。
另外如果货物是放在德国就必须注册德国的税号,海外卖家只要有销售就需要注册税号申报的。

如果货物放在英国,德国客户购买,直接从英国发买家手上,根据欧盟远程销售法,只有在一年累计的销售额不超过10万英镑的情况下才可以用英国的税号来申报。

总而言之,查到的或者没被查到的,提早做准备,老账户准备慢慢清货减少FBA库存,新账号开始合法交税。做好新老账号重心交替,暂时没有其他缓和的办法。
最后Gina建议:如果卖家想在德国市场长期捞金的话,还是尽早注册VAT税号为好,以免影响未来的销售。
 
(对税务问题存在疑惑,欢迎联系QQ532129097,我们将为你提供VAT快速注册渠道 专业税务顾问全程指导)

【每日一问】注册一个VAT有那么难吗?

税务Terrific 回复了问题 • 27 人关注 • 20 个回复 • 4436 次浏览 • 2018-07-20 17:21 • 来自相关话题

【姿势铺子】注册一个VAT,可以用于多个亚马逊帐号吗?

亚马逊阿螚 回复了问题 • 23 人关注 • 19 个回复 • 10221 次浏览 • 2018-10-22 14:56 • 来自相关话题

未缴纳VAT税的eBay卖家将会被关闭店铺吗?

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ebay 回复了问题 • 9 人关注 • 8 个回复 • 1828 次浏览 • 2018-12-07 00:58 • 来自相关话题

跨境电商VAT,能帮忙详细讲解下吗?

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亚马逊vat与商标 回复了问题 • 9 人关注 • 6 个回复 • 4351 次浏览 • 2019-05-10 17:18 • 来自相关话题

亚马逊是不是欧洲不做VAT就别发海外仓了?

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亚马逊vat与商标 回复了问题 • 6 人关注 • 4 个回复 • 2249 次浏览 • 2018-10-29 11:48 • 来自相关话题

必须使用亚马逊英国增值税计算服务吗?

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亚马逊VAT管家-Terrific 回复了问题 • 4 人关注 • 3 个回复 • 3751 次浏览 • 2018-08-01 17:38 • 来自相关话题

我把亚马逊欧洲账号专业账号变成个人账号,这样没有月租,还需要交vat么,可以注销vat么?

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亚马逊vat与商标 回复了问题 • 4 人关注 • 3 个回复 • 2463 次浏览 • 2018-10-29 14:51 • 来自相关话题

亚马逊产品暂时没有VAT发货用物流的VTA可靠吗?

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亚马逊VAT管家-Terrific 回复了问题 • 9 人关注 • 7 个回复 • 2244 次浏览 • 2018-11-30 10:21 • 来自相关话题

现在地话德国站亚马逊,是一定要VAT才能入德国亚马逊仓了么?

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亚马逊Terrific 回复了问题 • 4 人关注 • 3 个回复 • 1816 次浏览 • 2018-07-05 16:47 • 来自相关话题

12月31日前没绑定VAT就不能发FBA?是真的么?

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亚马逊VAT管家-Terrific 回复了问题 • 3 人关注 • 2 个回复 • 1849 次浏览 • 2018-08-06 11:48 • 来自相关话题

紧急:欧洲开店问题?

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亚马逊VAT管家-Terrific 回复了问题 • 3 人关注 • 2 个回复 • 1735 次浏览 • 2018-08-02 16:24 • 来自相关话题

亚马逊VAT账号如何申请?需要提供什么资料?

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亚马逊vat与商标 回复了问题 • 6 人关注 • 6 个回复 • 2598 次浏览 • 2018-10-29 15:04 • 来自相关话题

求解 亚马逊店铺最近又出来一个VAT黑名单,如果被提名了,要如何处理~

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亚马逊VAT管家-Terrific 回复了问题 • 4 人关注 • 4 个回复 • 1959 次浏览 • 2018-07-31 14:09 • 来自相关话题

问下 我是不是想亚马逊那个国家发FBA就要注册哪个国家的VAT是么,还是说英国VAT是通用的?

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FBA阿螚 回复了问题 • 5 人关注 • 4 个回复 • 2222 次浏览 • 2018-07-30 11:48 • 来自相关话题

Payoneer缴纳VAT服务常见问题答疑

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亚马逊阿螚 回复了问题 • 4 人关注 • 1 个回复 • 2337 次浏览 • 2018-07-25 13:49 • 来自相关话题

非eu国家(如美国)公司能否申请英国vat

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亚马逊VAT管家-Terrific 回复了问题 • 4 人关注 • 4 个回复 • 2733 次浏览 • 2018-08-08 11:12 • 来自相关话题

英国vat eBay listing 下架,受限制

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ebay规则VAT管家-Terrific 回复了问题 • 5 人关注 • 5 个回复 • 2394 次浏览 • 2018-08-07 16:08 • 来自相关话题

Item location 在英国的listing被删了,原因是缺少VAT信息。这个要怎么弄?

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ebayVAT管家-Terrific 回复了问题 • 5 人关注 • 4 个回复 • 2575 次浏览 • 2018-09-03 17:49 • 来自相关话题

我收到HRCM邮件,要查账,税金能少交吗?该怎么处理?

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亚马逊VAT管家-Terrific 回复了问题 • 5 人关注 • 4 个回复 • 2086 次浏览 • 2018-07-31 16:49 • 来自相关话题

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亚马逊布佐斯Carl 回复了问题 • 9 人关注 • 6 个回复 • 2497 次浏览 • 2019-10-08 14:00 • 来自相关话题

有德国税号的香港公司,如何进口商品到德国来?

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亚马逊VAT管家-Terrific 回复了问题 • 4 人关注 • 2 个回复 • 2337 次浏览 • 2018-08-06 13:41 • 来自相关话题

请问 亚马逊要求英国vat最晚什么时候要注册?

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亚马逊David.... 回复了问题 • 8 人关注 • 6 个回复 • 2124 次浏览 • 2018-08-08 17:57 • 来自相关话题

实锤!亚马逊欧洲站已经开始征收20%的广告税!

亚马逊咩咩他爹 发表了文章 • 3 个评论 • 1896 次浏览 • 2018-11-01 11:56 • 来自相关话题

近日有卖家反映亚马逊英国站广告要收20%的税,但是更多的卖家却不知道在哪里可以看到,很多卖家也是一脸懵圈的状态。 





收到广告征税的邮件通知,邮件内容如下:  





还有卖家收到关于征收20%广告增值税的邮件:





邮件中提到之前注册增值税的卖家可以免除20%广告增值税,没有与其卖家账户关联的增值税号卖家有责任支付每笔费用20%的增值税。 

已经显示扣款的卖家截图:





卖家讨论截图:





最近关于各种税的问题确实是闹得人心不安,小编在此提醒,如果有卖家收到主题为“有关于您亚马逊账号的重要通知”的邮件提示,就表示你上传的增值税税号可能没有通过验证,这种情况下卖家最好是联系自己的税务顾问,修改税号的VIES法定名称,改好后写邮件至 vat-number-appeals@amazon.com说明情况,然后申请通过税号。 

这次亚马逊结构变化调整之后,卖家很可能会被收取额外的税费,这样卖家广告费用的成本又将增加。卖家还是需要及时了解平台更新政策,适时调整好运营策略。 查看全部
近日有卖家反映亚马逊英国站广告要收20%的税,但是更多的卖家却不知道在哪里可以看到,很多卖家也是一脸懵圈的状态。 

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收到广告征税的邮件通知,邮件内容如下:  

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还有卖家收到关于征收20%广告增值税的邮件:

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邮件中提到之前注册增值税的卖家可以免除20%广告增值税,没有与其卖家账户关联的增值税号卖家有责任支付每笔费用20%的增值税。 

已经显示扣款的卖家截图:

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卖家讨论截图:

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最近关于各种税的问题确实是闹得人心不安,小编在此提醒,如果有卖家收到主题为“有关于您亚马逊账号的重要通知”的邮件提示,就表示你上传的增值税税号可能没有通过验证,这种情况下卖家最好是联系自己的税务顾问,修改税号的VIES法定名称,改好后写邮件至 vat-number-appeals@amazon.com说明情况,然后申请通过税号。 

这次亚马逊结构变化调整之后,卖家很可能会被收取额外的税费,这样卖家广告费用的成本又将增加。卖家还是需要及时了解平台更新政策,适时调整好运营策略。

卖家VAT不合格致亚马逊欧洲账号全挂

亚马逊小不点不小 发表了文章 • 5 个评论 • 4051 次浏览 • 2018-07-25 15:33 • 来自相关话题

 亚马逊上欧洲VAT一事的战线被一再拉长,平台多次催促卖家进行VAT注册及缴纳,间或清理一些税务不合格的卖家账户。近日,亚马逊似乎又兑现了一波承诺,在30天的缓冲期过后,一些VAT仍不合格的卖家目睹了自己欧洲站账户全挂的景象。

卖家欧洲账户覆没

昨天,一位亚马逊卖家讲述了自己欧洲站账号全体覆没的情况。最初,卖家收到一封亚马逊要求注册VAT的群发邮件,卖家没有过多关注,且以为所谓的“封号”真的降临怎么也要到九月底了,但出人意料的,在英国站账户挂掉两个月之后,该卖家的欧洲账户便全军覆没。对于这一连串的封号,卖家完全措手不及。

对于这位卖家欧洲站全体被封的原因,另一位卖家道出了真相:在VAT问题上,英国账号挂掉之后,亚马逊会给卖家30天的应对时间,他本人就是收到了亚马逊的相关通知。通知显示,税局要求平台关闭其账号,亚马逊表示冻结卖家英国账户资金90天,为卖家留出30天的时间移除库存,并要求卖家在30天内上传其他国家VAT。卖家并为按要求注册其他站点VAT,而是全力清理库存,30天后,卖家果然如期被关欧洲全部账户。

VAT不合规将使欧洲全部站点陷入危机

今年以来,亚马逊敦促卖家注册VAT的鼓点密集,而卖家因VAT不过关导致欧洲账户全体遇险的情况早已有案例。

3月初,不止一位卖家表示自己被要求注册欧洲五国VAT,如果卖家仅注册英国一个,一个月后其他四站便会被关。在那一波整顿中,亚马逊邮件通知一些卖家,因其未在德国、法国、意大利和西班牙站点的账号提供有效的增值税号,卖家可能无法继续在这四个站点销售,如果卖家在规定时间内提供有效的税号,还有机会继续在四站点销售。

大约10天前,亚马逊再次向卖家广发邮件,要求卖家根据各自情况注册并上传在欧洲四站的税号:





 
结合已发生的欧洲站VAT引发的诸多账号死亡案例,亚马逊这封邮件恐怕不是一个轻飘飘的提醒。在这种情况下,卖家只有合规运营或者放弃欧洲市场。欧洲市场潜力偌大,放弃自然是不可能的。一位卖家果断反应:3个月前,其已开始着手更换账号,未被关闭的老账号也一并关掉,转移库存快速清货,之后注册五国VAT正常交税。这是目前许多决定继续耕耘欧洲市场的卖家的做法。为什么不再躲猫猫?用这位卖家的话来说,“正义通常迟到,但迟早会来。” 查看全部

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 亚马逊上欧洲VAT一事的战线被一再拉长,平台多次催促卖家进行VAT注册及缴纳,间或清理一些税务不合格的卖家账户。近日,亚马逊似乎又兑现了一波承诺,在30天的缓冲期过后,一些VAT仍不合格的卖家目睹了自己欧洲站账户全挂的景象。

卖家欧洲账户覆没

昨天,一位亚马逊卖家讲述了自己欧洲站账号全体覆没的情况。最初,卖家收到一封亚马逊要求注册VAT的群发邮件,卖家没有过多关注,且以为所谓的“封号”真的降临怎么也要到九月底了,但出人意料的,在英国站账户挂掉两个月之后,该卖家的欧洲账户便全军覆没。对于这一连串的封号,卖家完全措手不及。

对于这位卖家欧洲站全体被封的原因,另一位卖家道出了真相:在VAT问题上,英国账号挂掉之后,亚马逊会给卖家30天的应对时间,他本人就是收到了亚马逊的相关通知。通知显示,税局要求平台关闭其账号,亚马逊表示冻结卖家英国账户资金90天,为卖家留出30天的时间移除库存,并要求卖家在30天内上传其他国家VAT。卖家并为按要求注册其他站点VAT,而是全力清理库存,30天后,卖家果然如期被关欧洲全部账户。

VAT不合规将使欧洲全部站点陷入危机

今年以来,亚马逊敦促卖家注册VAT的鼓点密集,而卖家因VAT不过关导致欧洲账户全体遇险的情况早已有案例。

3月初,不止一位卖家表示自己被要求注册欧洲五国VAT,如果卖家仅注册英国一个,一个月后其他四站便会被关。在那一波整顿中,亚马逊邮件通知一些卖家,因其未在德国、法国、意大利和西班牙站点的账号提供有效的增值税号,卖家可能无法继续在这四个站点销售,如果卖家在规定时间内提供有效的税号,还有机会继续在四站点销售。

大约10天前,亚马逊再次向卖家广发邮件,要求卖家根据各自情况注册并上传在欧洲四站的税号:

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结合已发生的欧洲站VAT引发的诸多账号死亡案例,亚马逊这封邮件恐怕不是一个轻飘飘的提醒。在这种情况下,卖家只有合规运营或者放弃欧洲市场。欧洲市场潜力偌大,放弃自然是不可能的。一位卖家果断反应:3个月前,其已开始着手更换账号,未被关闭的老账号也一并关掉,转移库存快速清货,之后注册五国VAT正常交税。这是目前许多决定继续耕耘欧洲市场的卖家的做法。为什么不再躲猫猫?用这位卖家的话来说,“正义通常迟到,但迟早会来。”

【干货分享】2018年史上最详细的VAT图文案例详解 不清楚的看这篇就够了~

税务 醉卧伊人膝 发表了文章 • 2 个评论 • 2242 次浏览 • 2018-01-09 10:04 • 来自相关话题

在圣诞的欢乐气氛中,我们告别了2017年的最后一个销售旺季,迎来了充满机会和挑战的2018年。大家可能都还在忙着盘算2017的收成,今天跟大家总结过去的一年平台发生的大事。

VAT掀起的轩然大波仿佛还历历在目,正所谓——“你见,或者不见,VAT就在那里,不悲不喜。

经历过的卖家要总结经验教训,未经历的小伙伴一定要提前做好合规准备。VAT的重要性大家都再清楚不过了,这里还是要和大家再念叨下,毕竟这种事怎么强调都不为过。

什么是VAT?

Very annoying tax? 开玩笑。当然是Value Added Tax增值税的简称,它是在欧盟境内广泛存在的,针对商品或服务在流通环节增收的一种消费税。 在英国,如果商家向英国及欧洲销售货物或者提供服务,或将货物从境外进口到英国及欧洲境内,就需要考虑增值税(VAT)。 商家需要向英国税务海关总署(HMRC)注册增值税号(VAT 号),按要求进行季度申报,并且缴纳税金。

具体的计算是分成进口和销售两部分的。

1.进口部分:

进口税 = 进口增值税 + 进口关税

进口增值税 = (申报货值 + 头程运费 +关税)X 20% (这是商家可以退回)

进口关税 = 申报货值 X 产品税率

2.销售部分:

这里都用英国标准税率(Standard Rate)为例哦~

销售增值税 = 定价 (税前价格) X 20%

市场销售价格(含税)

= 定价(税前价格) + 销售增值税

= 定价(税前价格) +定价 (税前价格) X 20%

= 定价(税前价格) X 1.2

换句话说,

销售增值税

=市场销售价格 / 1.2 X 20%

= 市场销售价格 / 6 (上缴的VAT,实为市场售价的1/6)




再次举栗

某款鞋子发到英国,数量200双,申报价值 20 英镑/双。那么,这批鞋子的总的申报货值为4000英镑,头程运费共500英镑,鞋子税率10%。在eBay的最终销售价格(含税)为100英镑/双。那么,商家当季实际需要缴纳多少 VAT(增值税)?

1)进口VAT计算:

关税=申报货值 X商品税率

=4000*10%

=400英镑

进口增值税(IMPORT VAT)=(申报货值 + 头程运费 +关税)X 20%

=(4000+500+400)X 20%

=980英镑

2)销售VAT计算:

假如这批鞋子在当季线上销售,最终销售价格为100英镑/双,实际销售可能会出现以下几个情况:

A-鞋子销售数量为0。即销售额为0,销售增值税为0,卖家可向英国税务海关总署申请退税(进口增值税)980英镑。

B-鞋子200双全部售出。即销售额为20,000英镑,销售增值税为 20,000/6=3333.3英镑, 应缴VAT(增值税)为3333.3-980=2353.3英镑

C-鞋子只售出了一部分,比如一半,即100双,那么销售额为10,000英镑,销售增值税为10000/6=1666.6英镑,应缴VAT(增值税)为1666.6-980= 686.6英镑。

D-如果鞋子只售出50双,此时的销售增值税为50*100/6=833.3,此时,销售增值税低于进口增值税980英镑,此时应缴VAT(增值税)为833.3-980=-146.7英镑。也就是说,此时,抵扣VAT后,英国税务海关总署会向你退回146.7英镑。

相信我们的卖家小伙伴们,一定对VAT的计算了如指掌了,毕竟你们的数学都比我好!

此外, 英国又有新法案出台了!

英国政府宣布将从2018年4月1号起开始实施仓储服务商尽职调查方案(Fulfilment House Due Diligence Scheme)。

该法案适用于为欧盟以外的企业从欧盟以外进口货物并在英国提供存储服务的英国服务提供商(也就是说,向海外卖家提供仓储服务的海外仓,都适用于这个法案哦)该法案要求符合条件的仓储服务商向英国税务海关总署登记注册,对其海外客户进行严格的尽职调查(例如,客户是否有有效的英国增值税(VAT)号); 如果发现可能不合规的海外客户,则必须和这些客户停止合作,并且将相关信息告知英国税务海关总署。

在2018/4/1之前已开展上述业务的服务商必须在 2018/6/30之前向英国税务海关总署注册。

在2018/4/1当天或之后开展上述业务的服务商必须在2018/9/30之前向英国税务海关总署登记注册。

卖家需要注意了! 在该法规执行后, 不合规的仓储服务商将无法再供海外仓服务了。 几点非常成熟的小建议给卖家:

小建议

1) 寻找合规的已登记注册的仓储服务提供商 (英国税务海关总署会公布登记名单)。

2) 向仓储服务商提供所需信息,例如:合规的英国增值税(VAT)号码,以及货物信息等。

3) 确保按照相关法规及时申报和缴纳增值税(VAT)
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在圣诞的欢乐气氛中,我们告别了2017年的最后一个销售旺季,迎来了充满机会和挑战的2018年。大家可能都还在忙着盘算2017的收成,今天跟大家总结过去的一年平台发生的大事。

VAT掀起的轩然大波仿佛还历历在目,正所谓——“你见,或者不见,VAT就在那里,不悲不喜。

经历过的卖家要总结经验教训,未经历的小伙伴一定要提前做好合规准备。VAT的重要性大家都再清楚不过了,这里还是要和大家再念叨下,毕竟这种事怎么强调都不为过。

什么是VAT?

Very annoying tax? 开玩笑。当然是Value Added Tax增值税的简称,它是在欧盟境内广泛存在的,针对商品或服务在流通环节增收的一种消费税。 在英国,如果商家向英国及欧洲销售货物或者提供服务,或将货物从境外进口到英国及欧洲境内,就需要考虑增值税(VAT)。 商家需要向英国税务海关总署(HMRC)注册增值税号(VAT 号),按要求进行季度申报,并且缴纳税金。

具体的计算是分成进口和销售两部分的。

1.进口部分:

进口税 = 进口增值税 + 进口关税

进口增值税 = (申报货值 + 头程运费 +关税)X 20% (这是商家可以退回)

进口关税 = 申报货值 X 产品税率

2.销售部分:

这里都用英国标准税率(Standard Rate)为例哦~

销售增值税 = 定价 (税前价格) X 20%

市场销售价格(含税)

= 定价(税前价格) + 销售增值税

= 定价(税前价格) +定价 (税前价格) X 20%

= 定价(税前价格) X 1.2

换句话说,

销售增值税

=市场销售价格 / 1.2 X 20%

= 市场销售价格 / 6 (上缴的VAT,实为市场售价的1/6)
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再次举栗

某款鞋子发到英国,数量200双,申报价值 20 英镑/双。那么,这批鞋子的总的申报货值为4000英镑,头程运费共500英镑,鞋子税率10%。在eBay的最终销售价格(含税)为100英镑/双。那么,商家当季实际需要缴纳多少 VAT(增值税)?

1)进口VAT计算:

关税=申报货值 X商品税率

=4000*10%

=400英镑

进口增值税(IMPORT VAT)=(申报货值 + 头程运费 +关税)X 20%

=(4000+500+400)X 20%

=980英镑

2)销售VAT计算:

假如这批鞋子在当季线上销售,最终销售价格为100英镑/双,实际销售可能会出现以下几个情况:

A-鞋子销售数量为0。即销售额为0,销售增值税为0,卖家可向英国税务海关总署申请退税(进口增值税)980英镑。

B-鞋子200双全部售出。即销售额为20,000英镑,销售增值税为 20,000/6=3333.3英镑, 应缴VAT(增值税)为3333.3-980=2353.3英镑

C-鞋子只售出了一部分,比如一半,即100双,那么销售额为10,000英镑,销售增值税为10000/6=1666.6英镑,应缴VAT(增值税)为1666.6-980= 686.6英镑。

D-如果鞋子只售出50双,此时的销售增值税为50*100/6=833.3,此时,销售增值税低于进口增值税980英镑,此时应缴VAT(增值税)为833.3-980=-146.7英镑。也就是说,此时,抵扣VAT后,英国税务海关总署会向你退回146.7英镑。

相信我们的卖家小伙伴们,一定对VAT的计算了如指掌了,毕竟你们的数学都比我好!

此外, 英国又有新法案出台了!

英国政府宣布将从2018年4月1号起开始实施仓储服务商尽职调查方案(Fulfilment House Due Diligence Scheme)。

该法案适用于为欧盟以外的企业从欧盟以外进口货物并在英国提供存储服务的英国服务提供商(也就是说,向海外卖家提供仓储服务的海外仓,都适用于这个法案哦)该法案要求符合条件的仓储服务商向英国税务海关总署登记注册,对其海外客户进行严格的尽职调查(例如,客户是否有有效的英国增值税(VAT)号); 如果发现可能不合规的海外客户,则必须和这些客户停止合作,并且将相关信息告知英国税务海关总署。

在2018/4/1之前已开展上述业务的服务商必须在 2018/6/30之前向英国税务海关总署注册。

在2018/4/1当天或之后开展上述业务的服务商必须在2018/9/30之前向英国税务海关总署登记注册。

卖家需要注意了! 在该法规执行后, 不合规的仓储服务商将无法再供海外仓服务了。 几点非常成熟的小建议给卖家:

小建议

1) 寻找合规的已登记注册的仓储服务提供商 (英国税务海关总署会公布登记名单)。

2) 向仓储服务商提供所需信息,例如:合规的英国增值税(VAT)号码,以及货物信息等。

3) 确保按照相关法规及时申报和缴纳增值税(VAT)
 

英国卖家必看!VAT常见问题汇总

亚马逊17b2c 发表了文章 • 2 个评论 • 2111 次浏览 • 2017-09-06 19:08 • 来自相关话题

今天已经9月6号了,各位卖家小伙伴们是不是很激动啊,旺季来了,VAT还远吗?
前几天给大家讲解了自助注册VAT账号的操作步骤,大家学会了如何自助注册。
但是对注册完后,如何申报却不了解,今天小编就来为大家解答下VAT最常遇到的问题。

1、注册VAT后,销售额很低,每个季度0申报,会产生什么影响?不交税会有什么影响?
a.申请VAT后,即便没有销售额,也需要每三个月做税务申报。
b.没有销售额,但是当期有进口清关并产生了进口税金单,做非零申报是有退税的。
c.没有销售额。当期无进口清关,做零申报。
d.有销售额,当期有进口清关并产生进口税金单,做非0申报,进口税金单可抵扣,进口额>销售额,有退税;进口额<销售额,需补缴抵扣多出的销售税。
e.有销售额,当期无进口清关,或有进口清关,但无进口税金单产生,需做0申报,并缴销售税。
f.若申报后需要缴纳一定税费,请务必在申报回执下来后7个工作日内交税完毕,若延迟交税,HMRC会在延迟日起按当期税额的3%每日计算利息,超过30天后HMRC将出示法庭信件,后果严重会对该纳税人进行起诉。

2、VAT的申报周期是多长?
商家需要在申报期间满后一个月内,完成申报及缴纳税款。
申报期间说明:第一个申报期,卖家们收到英国VAT号后,第一个申报期会在HMRC信件中说明,卖家们要留意HMRC信件所提到的第一个申报期。
后续申报期,第一个申报期后,会回复到正常是申报期,即三个月为一期。由于各位卖家们取得VAT的时间点不一样,故申报期间也不一样。

3、每个申报期申报英国VAT,都需要我们准备什么材料?
进项单据,即进口增值税纳税文件,C79文件 或 物流公司提供的账单;销项单据,即开具给客人的账单 或paypal销售数据 或 银行月度账单;采购及销售数据,货品采购单据;其他费用单据,即在英国当地产生的费用单据。

4、有些卖家会问道,能不能使用其他公司的VAT号?
回答是,最好不要,VAT号码是唯一的,卖家应当申请自己的VAT号。万一你使用的VAT被其他亚马逊卖家使用过,是会产生关联的。

5、一个VAT填写多个亚马逊账号会引起关联吗?
会引起关联,使用同一个VAT号填写多个亚马逊账号,会让亚马逊认为这些同属一个VAT号的卖家是属于同一个公司或个人。

6、如果公司名称更改,还可以继续使用以前注册的VAT税号吗?
如果公司名称更改但是公司代码未变,是可以继续使用该VAT号的,但是你需要提供新的公司名称及营业执照通知英国税务局对该VAT税号做公司名称更改。
如果是新注册的公司,公司的代码改变,则需要注册新的VAT号码。
 
7、使用直邮可以避税吗?
根据欧盟的规定,货值低于15英镑和22欧元的货物入关时,免交VAT,并非单笔销售低于这个金额就免税,这种销售方式往往是已经网络上完成销售的订单邮寄并通关,那么在产品的邮寄标签上就会不可避免的出现最终客人的地址和联络方式,当海关抽查货物时,会根据这个联络方式电话给客人确认最终货值是否真的低于15英镑,若不是就
 
8、VAT和EORI的关系?
VAT是增值税号码,通常入关需要的是EORI号码,而如果经济实体已经拥有VAT号码,需要在海关激活成为EORI号码,通常为9位增值税号码前面加GB,后面加000。EORI号码也可以在没有VAT的情况下申请,但是需要跟第一票货物的信息一起申请,这里强调,中国的经济实体此路不通。

9、拥有VAT账号,未进行VAT申报会怎样?
会对下次入关形成风险,其次看税局的反应速度,严重会查封企业库存,追究法律责任。

10、什么规模的客户注册VAT比较合适?
从事跨境电商的卖家,若选择英国仓储服务,无论规模的大小,都需要考虑英国VAT的影响,都要依法注册并按时申报。

11、注册了英国VAT,可以使用其他欧盟国家海外仓和FBA吗?
英国VAT是可以在其他欧盟国家清关的。但是前提是货物必须转到英国的仓储来销售。按照欧盟的税法规定,货物仓储在哪里就要注册当地的VAT,换句话说,如果一家中国公司注册的英国的VAT号码,并不能“合法的”使用欧洲其他地区的海外仓。

12、注册完英国VAT,是否拥有在英国银行账户?
英国VAT注册后,申请人会获得英国VAT证书及英国EORI海关号信息,英国银行账号需要用英国公司身份才能开通,与税号并不关联。

13、如果不是在英国经营业务,是否可以完全免税?
例如。我的产品在英国仓,通过Amazon将其中的15000欧元的产品卖到发过,这个时候的VAT应该如何缴纳。
如果产品是在英国发到法国,卖往法国的销售也是在英国申报,若卖往法国的销售额超过远程销售的限额,则需要在法国申请税号,在法国缴税。
关于退税的情况,只要当季度税务申报的销项增值税比进项增值税少,则为净退税的情况;退税的实现,可申请转回英国的银行账号或税局提供支票。

14、是否应当补缴在VAT申请之前应当缴纳的VAT?
如果你是一个新账号,刚开始在亚马逊销售,你只需要按照英国税务部门的要求申报和缴纳即可。
如果你是一个在英国站运营时间比较长的账号,按照英国税务部门的要求,你是需要补缴之前没有申报而欠下的税的。
之前有些已经申请并绑定VAT账号的卖家,不规范的进行了零申报和低申报,按着英国税务部门的规定,一旦被查到是会被追缴之前未缴纳的税款的,还会被处以罚金。 查看全部
今天已经9月6号了,各位卖家小伙伴们是不是很激动啊,旺季来了,VAT还远吗?
前几天给大家讲解了自助注册VAT账号的操作步骤,大家学会了如何自助注册。
但是对注册完后,如何申报却不了解,今天小编就来为大家解答下VAT最常遇到的问题。

1、注册VAT后,销售额很低,每个季度0申报,会产生什么影响?不交税会有什么影响?
a.申请VAT后,即便没有销售额,也需要每三个月做税务申报。
b.没有销售额,但是当期有进口清关并产生了进口税金单,做非零申报是有退税的。
c.没有销售额。当期无进口清关,做零申报。
d.有销售额,当期有进口清关并产生进口税金单,做非0申报,进口税金单可抵扣,进口额>销售额,有退税;进口额<销售额,需补缴抵扣多出的销售税。
e.有销售额,当期无进口清关,或有进口清关,但无进口税金单产生,需做0申报,并缴销售税。
f.若申报后需要缴纳一定税费,请务必在申报回执下来后7个工作日内交税完毕,若延迟交税,HMRC会在延迟日起按当期税额的3%每日计算利息,超过30天后HMRC将出示法庭信件,后果严重会对该纳税人进行起诉。

2、VAT的申报周期是多长?
商家需要在申报期间满后一个月内,完成申报及缴纳税款。
申报期间说明:第一个申报期,卖家们收到英国VAT号后,第一个申报期会在HMRC信件中说明,卖家们要留意HMRC信件所提到的第一个申报期。
后续申报期,第一个申报期后,会回复到正常是申报期,即三个月为一期。由于各位卖家们取得VAT的时间点不一样,故申报期间也不一样。

3、每个申报期申报英国VAT,都需要我们准备什么材料?
进项单据,即进口增值税纳税文件,C79文件 或 物流公司提供的账单;销项单据,即开具给客人的账单 或paypal销售数据 或 银行月度账单;采购及销售数据,货品采购单据;其他费用单据,即在英国当地产生的费用单据。

4、有些卖家会问道,能不能使用其他公司的VAT号?
回答是,最好不要,VAT号码是唯一的,卖家应当申请自己的VAT号。万一你使用的VAT被其他亚马逊卖家使用过,是会产生关联的。

5、一个VAT填写多个亚马逊账号会引起关联吗?
会引起关联,使用同一个VAT号填写多个亚马逊账号,会让亚马逊认为这些同属一个VAT号的卖家是属于同一个公司或个人。

6、如果公司名称更改,还可以继续使用以前注册的VAT税号吗?
如果公司名称更改但是公司代码未变,是可以继续使用该VAT号的,但是你需要提供新的公司名称及营业执照通知英国税务局对该VAT税号做公司名称更改。
如果是新注册的公司,公司的代码改变,则需要注册新的VAT号码。
 
7、使用直邮可以避税吗?
根据欧盟的规定,货值低于15英镑和22欧元的货物入关时,免交VAT,并非单笔销售低于这个金额就免税,这种销售方式往往是已经网络上完成销售的订单邮寄并通关,那么在产品的邮寄标签上就会不可避免的出现最终客人的地址和联络方式,当海关抽查货物时,会根据这个联络方式电话给客人确认最终货值是否真的低于15英镑,若不是就
 
8、VAT和EORI的关系?
VAT是增值税号码,通常入关需要的是EORI号码,而如果经济实体已经拥有VAT号码,需要在海关激活成为EORI号码,通常为9位增值税号码前面加GB,后面加000。EORI号码也可以在没有VAT的情况下申请,但是需要跟第一票货物的信息一起申请,这里强调,中国的经济实体此路不通。

9、拥有VAT账号,未进行VAT申报会怎样?
会对下次入关形成风险,其次看税局的反应速度,严重会查封企业库存,追究法律责任。

10、什么规模的客户注册VAT比较合适?
从事跨境电商的卖家,若选择英国仓储服务,无论规模的大小,都需要考虑英国VAT的影响,都要依法注册并按时申报。

11、注册了英国VAT,可以使用其他欧盟国家海外仓和FBA吗?
英国VAT是可以在其他欧盟国家清关的。但是前提是货物必须转到英国的仓储来销售。按照欧盟的税法规定,货物仓储在哪里就要注册当地的VAT,换句话说,如果一家中国公司注册的英国的VAT号码,并不能“合法的”使用欧洲其他地区的海外仓。

12、注册完英国VAT,是否拥有在英国银行账户?
英国VAT注册后,申请人会获得英国VAT证书及英国EORI海关号信息,英国银行账号需要用英国公司身份才能开通,与税号并不关联。

13、如果不是在英国经营业务,是否可以完全免税?
例如。我的产品在英国仓,通过Amazon将其中的15000欧元的产品卖到发过,这个时候的VAT应该如何缴纳。
如果产品是在英国发到法国,卖往法国的销售也是在英国申报,若卖往法国的销售额超过远程销售的限额,则需要在法国申请税号,在法国缴税。
关于退税的情况,只要当季度税务申报的销项增值税比进项增值税少,则为净退税的情况;退税的实现,可申请转回英国的银行账号或税局提供支票。

14、是否应当补缴在VAT申请之前应当缴纳的VAT?
如果你是一个新账号,刚开始在亚马逊销售,你只需要按照英国税务部门的要求申报和缴纳即可。
如果你是一个在英国站运营时间比较长的账号,按照英国税务部门的要求,你是需要补缴之前没有申报而欠下的税的。
之前有些已经申请并绑定VAT账号的卖家,不规范的进行了零申报和低申报,按着英国税务部门的规定,一旦被查到是会被追缴之前未缴纳的税款的,还会被处以罚金。

尽然有亚马逊欧洲站卖家说不注册VAT,照样玩!

亚马逊brendachen 发表了文章 • 4 个评论 • 8445 次浏览 • 2017-08-23 18:03 • 来自相关话题

上个月,亚马逊英国站要求卖家尽快提交VAT,这股旋风刮过,诸多没有VAT税号的卖家约上小伙伴跑去注册。到现在,已经有很多卖家可以在被人询问要不要注册VAT时,理直气壮地鄙视对方一下:当然要注册,账号安全最重要啊!不过,有卖家透露还有一种不注册VAT、也不会被税局惩罚的玩法,小编很好奇:这方法行得通吗?

亚马逊又喊你注册VAT

最近几天,亚马逊欧洲站再次向卖家发出了VAT注册提醒,已注册并在后台填写税号的卖家也有收到邮件,看来亚马逊这次是大范围的通知。





邮件大意是:如果您向欧盟买家销售商品,您可能需要在您的企业所在国家或地区以外的欧盟国家承担增值税注册、增值税核算和开增值税发票的义务。如果您不确定在进口商品和存储库存的欧盟成员国又哪些增值税注册义务,您应当征询适当的税务机构或独立税务顾问的建议。

没有在欧盟国家注册VAT会有什么后果?

1、卖家要支付应当向相应税务机构支付的增值税,以及逾期未付和产生的增值税利息。这一般按从卖家应当注册并缴纳增值税的时候算起;

2、如果税务机构发现卖家未按照要求进行VAT注册,卖家可能需要支付罚金。罚金取决于应纳税金额及延期注册时间长短。延期注册罚金一般按照应缴税额的百分比来计算,在英国,这项罚金根据卖家应当注册增值税起经过的时间长短,以增值税金额的5%-15%来计算。

3、如果亚马逊确认卖家没有注册VAT,卖家将无法再亚马逊网站发布商品,直到卖家已使增值税合规,并有相应税务机构的证明。

不注册VAT的玩法

亚马逊上关于注册VAT的风声越来越紧。有卖家注册了VAT但一直零申报,原因是如实申报几乎没有利润;理智的卖家则提醒之:零申报之前或许没问题,但现在问题比较大,还是往正规了做吧,否则旺季恐怕也没得玩。

另外,有卖家称:如果是老账号注册VAT,9月30号以后就会把过去销售额的税加上,为平衡收支,他目前已经在慢慢调整价格了。

但缴税嘛,从口袋里拿钱卖家当然不乐意,于是就有卖家机智了:追加以前的税这么恐怖,我还不如另外注册账号呢!毕竟VAT税几千块,加上做账报税的费用,一年怎么也要七八千。






据卖家讨论,现在有一种操作是另起账号跟卖自己的产品,把原来的账号做完就不做了↓↓但要不要另起炉灶还要看实际情况。例如,英国VAT的缴税门槛是一万五千欧元的销售额,如果需要补缴的税金较多,卖家可以考虑停做老账号,但前提是这个账号没有太大附加价值,弃之不可惜。而如果需要交纳的税并不高,并低于开账号费用,或者账号需要养一段时间的话,建议直接注册VAT哦。 查看全部
上个月,亚马逊英国站要求卖家尽快提交VAT,这股旋风刮过,诸多没有VAT税号的卖家约上小伙伴跑去注册。到现在,已经有很多卖家可以在被人询问要不要注册VAT时,理直气壮地鄙视对方一下:当然要注册,账号安全最重要啊!不过,有卖家透露还有一种不注册VAT、也不会被税局惩罚的玩法,小编很好奇:这方法行得通吗?

亚马逊又喊你注册VAT

最近几天,亚马逊欧洲站再次向卖家发出了VAT注册提醒,已注册并在后台填写税号的卖家也有收到邮件,看来亚马逊这次是大范围的通知。

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邮件大意是:如果您向欧盟买家销售商品,您可能需要在您的企业所在国家或地区以外的欧盟国家承担增值税注册、增值税核算和开增值税发票的义务。如果您不确定在进口商品和存储库存的欧盟成员国又哪些增值税注册义务,您应当征询适当的税务机构或独立税务顾问的建议。

没有在欧盟国家注册VAT会有什么后果?

1、卖家要支付应当向相应税务机构支付的增值税,以及逾期未付和产生的增值税利息。这一般按从卖家应当注册并缴纳增值税的时候算起;

2、如果税务机构发现卖家未按照要求进行VAT注册,卖家可能需要支付罚金。罚金取决于应纳税金额及延期注册时间长短。延期注册罚金一般按照应缴税额的百分比来计算,在英国,这项罚金根据卖家应当注册增值税起经过的时间长短,以增值税金额的5%-15%来计算。

3、如果亚马逊确认卖家没有注册VAT,卖家将无法再亚马逊网站发布商品,直到卖家已使增值税合规,并有相应税务机构的证明。

不注册VAT的玩法

亚马逊上关于注册VAT的风声越来越紧。有卖家注册了VAT但一直零申报,原因是如实申报几乎没有利润;理智的卖家则提醒之:零申报之前或许没问题,但现在问题比较大,还是往正规了做吧,否则旺季恐怕也没得玩。

另外,有卖家称:如果是老账号注册VAT,9月30号以后就会把过去销售额的税加上,为平衡收支,他目前已经在慢慢调整价格了。

但缴税嘛,从口袋里拿钱卖家当然不乐意,于是就有卖家机智了:追加以前的税这么恐怖,我还不如另外注册账号呢!毕竟VAT税几千块,加上做账报税的费用,一年怎么也要七八千。

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据卖家讨论,现在有一种操作是另起账号跟卖自己的产品,把原来的账号做完就不做了↓↓但要不要另起炉灶还要看实际情况。例如,英国VAT的缴税门槛是一万五千欧元的销售额,如果需要补缴的税金较多,卖家可以考虑停做老账号,但前提是这个账号没有太大附加价值,弃之不可惜。而如果需要交纳的税并不高,并低于开账号费用,或者账号需要养一段时间的话,建议直接注册VAT哦。

VAT常见问题汇总

税务爱吃锅包肉 发表了文章 • 6 个评论 • 10485 次浏览 • 2017-07-31 14:38 • 来自相关话题

 1.为什么要注册VAT?

答:如果用到了欧洲当地国的仓库,并且销售出去,那么这笔订单就需要缴纳VAT税。而缴纳VAT税就需要一个属于自己纳税主体的纳税编码。VAT号就是这个编码。(比喻:没有VAT的卖家就相当于天桥摆地摊的,需要关注城管的小车和混混的保护费,而有了VAT就相当于有了营业执照,可以找个店铺正规营业了)。

2、VAT 和 EORI 的分别

VAT税号是在销售时使用,卖家有 VAT 号,销售中必须已经包括销售税VAT(货物最终售价的 1/6)。EORI 号是英文 Economic Operator Registration and Identification 的缩写。该号码是欧盟国家内凡是有经济活动,尤其是有进出口生意的个人/企业必备的一个登记号。无论有无 VAT 号,卖家要以进口方的名义进口货物到英国,并在之后进行进口税(IMPROT VAT)的退税(仅对有 VAT 号的商家),就必须要向海关提交此 EORI 号码。VAT 和 EORI 号码都有唯一性。与相应VAT税号对应的EORI应为:GB-VAT号-000的格式,无连字符。

3.我什么情况下才需要注册VAT?

答: 只要使用了海外仓就需要注册VAT。

4.什么时候注册VAT比较好?

答:只要使用了欧洲海外仓就需要缴纳注册VAT(包括亚马逊仓库),因此在发货前就注册VAT比较好。

5.注册VAT是个人还是公司注册?

答: 公司和个人都可以注册,用什么来注册取决于店铺主体是公司还是个人,公司为主体那么就需要公司注册VAT,反之则是个人。

-注册主体包括:

1)个体户,独资经营人 sole proprietor)

2)合伙人经营 partnership)

3)公司经营 corporate body)

4)协会或俱乐部 club or association)

6. 英国销售VAT怎么计算?

答:销售VAT=销售额/6

7. 需要缴纳多少税金?

答:实际需要缴纳税金=销售VAT-进口VAT

8. 进口VAT如何计算?(按英国为例)

答:进口VAT=(申报价值 + 关税 + FBA头程运费)*20%

9.如何判定要注册几个VAT?

答:一个账号主体不管是个人还是公司都只需要注册一个,因此是看注册账号主体是几个就注册几个。

欧盟只要有一个国家其他国家都可以通用的是EORI号码,只要同一个公司持有一个EORI号码及不同国家的VAT,即可在欧盟不同国家同步使用。

VAT并没有通用的说法,每国家的税务都是独立的,税率和税务义务都有所不同。例如,英国税率20%,德国19%,英国每季度申报,德国每月申报。

10.是不是有免征税额?

答:免征税额是英国当地公司才有这个83K英镑的免征税额度,海外公司无法享有这个。

11.如何退税?

答:

1)退税形式有两种:

第一种:以支票形式

第二种:退回到你的VAT账号里,当作余额留在下期需交销售税的时候做抵扣。

2)退税分两种:一种是中国的出口退税,可以找国内的专门的出口退税公司;另外一种是VAT退税,当销售VAT小于进口VAT时可以申请退税。一般都是用来抵扣,不会选择退税,因为申请很麻烦,还需要有对应的对公账户。

12.我做了VAT,没钱赚了怎么办?

答:正因为有门槛才有更大的机会,门槛高了,竞争就少了。我们会给客户专业税务指导,制定税务解决方案。税务不会成为他们的负担。

13、长期进行零申报会不会上税务局的黑名单?

答: 长期零申报的 VAT 号是属于不正常的状态,HMRC 会关注此类 VAT 号并可能进行相关使用情况的调查。如情况属实,您长期没有使用此 VAT 号码,此VAT 号可能会在没有提前通知的前提下,被 HMRC直接注销。注销后会影响此 VAT 持有人之后的 VAT 申请。如情况不属实,比如偷税漏税,VAT持有人将承担所有可能的法律和经济后果,不仅逃的税要追回,还要附加对应罚金,时间越久罚金越多,涉及金额大的案件还要承担相应的法律责任。

14.什么是远程销售报税?

答:远程销售额是从由当地国仓库直接发货到别的国家客户手里这个交易金额,报税就在发货仓库所在国进行申报。但是如果是从当地国仓库转运到其他国家仓库再发到他国客户手里,那么就需要注册别的国家VAT。

远程销售额法国35000欧元、西班牙35000欧元、意大利35000欧元、波兰160000波兰兹罗提、捷克11140000捷克克朗、德国100000欧元。

15.泛欧有英国VAT还需要注册别的国家VAT吗?

答:如果在远程销售额度内是不需要的,超过就需要注册别的欧盟国VAT了。

16、如何开具VAT发票给欧盟买家?

答:

1)如果是欧盟的个人买家,则卖家的INVOICE 中要包括VAT税,按正常VAT INVOICE格式开即可,需写明买家信息。如果是欧盟商业买家,根据欧盟的免税优惠政策,卖家开出的INVOICE中不包括VAT税金,针对此类买家,开INVOICE时需写明商家信息,注意一定要写上此商业买家的当地VAT号码。

2)销售到德国(或其它EU国家)的商品被买家索要VAT发票,卖家是否可以开具英国VAT税号的发票?

答: 这里首先要明确的是商品在售出前的存放地点/国家,在商品进口方(卖家)为VAT持有人的前提下:

·商品售出前地点在英国,售出后由英国发往德国(或其它EU国家),商品进口方(卖家)可以开具英国的VAT发票给买家。需注意的是,德国VAT税率为19%,英国为20%,这里仍按照英国VAT税率20%开具发票。按照EU远程销售法,各个EU国家有一定的免税额度,如超出此额度则必须申请销售目的国的VAT。

商品售出前地点在德国,无论商品是否在英国进口,这时提供给买家的VAT发票必须为德国VAT发票(物品所在地),英国的进口商(卖家)不能提供UK VAT发票。比如卖家在英国进口货物后,再发往德国仓库,售出前货物所在地已经转换到德国。这类情况下,卖家必须要申请德国VAT,开具德国VAT发票给本土买家。

17.注册时间要多久?

答:通常是2-6周,我们这边收集完资料当天就会提交给英国税局开始申请VAT,最新时间是15天左右VAT号可以下来了。

18.亚马逊绑定VAT是否会触发KYC审核?

答:不会。

19.进口VAT税怎么缴纳?

答:进口VAT税都是货代帮缴纳,一般都采取实报实销的方式。

有两种途径申请退税(进口税)和缴税(销售税);

a、是使用英国税务部门的官方在线操作系统自行申报;

b、是指定正规会计师代为操作。

20.有销售会不会追溯历史销售?

答:税局有追溯历史销售的权利,不排除被追溯的可能性,但是目前客户遇到这个的很少,大概400位客户有1位被追溯。那么这样就完全取决于运气。

英法是抽查才追溯,德国是一注册税号就追溯。

21、如果不打算继续进行英国的相关贸易,那么VAT税号应该如何处理?

答: 如果暂时不打算继续英国贸易,建议可以每季度做零申报,待之后再次开展业务后,有销售后可转为正常申报。如果客户打算彻底退出英国市场,则可以选择注销VAT税号以避免后续无人打理VAT税号而导致的税务问题。需向 HMRC 提交注销请求。 查看全部

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 1.为什么要注册VAT?

答:如果用到了欧洲当地国的仓库,并且销售出去,那么这笔订单就需要缴纳VAT税。而缴纳VAT税就需要一个属于自己纳税主体的纳税编码。VAT号就是这个编码。(比喻:没有VAT的卖家就相当于天桥摆地摊的,需要关注城管的小车和混混的保护费,而有了VAT就相当于有了营业执照,可以找个店铺正规营业了)。

2、VAT 和 EORI 的分别

VAT税号是在销售时使用,卖家有 VAT 号,销售中必须已经包括销售税VAT(货物最终售价的 1/6)。EORI 号是英文 Economic Operator Registration and Identification 的缩写。该号码是欧盟国家内凡是有经济活动,尤其是有进出口生意的个人/企业必备的一个登记号。无论有无 VAT 号,卖家要以进口方的名义进口货物到英国,并在之后进行进口税(IMPROT VAT)的退税(仅对有 VAT 号的商家),就必须要向海关提交此 EORI 号码。VAT 和 EORI 号码都有唯一性。与相应VAT税号对应的EORI应为:GB-VAT号-000的格式,无连字符。

3.我什么情况下才需要注册VAT?

答: 只要使用了海外仓就需要注册VAT。

4.什么时候注册VAT比较好?

答:只要使用了欧洲海外仓就需要缴纳注册VAT(包括亚马逊仓库),因此在发货前就注册VAT比较好。

5.注册VAT是个人还是公司注册?

答: 公司和个人都可以注册,用什么来注册取决于店铺主体是公司还是个人,公司为主体那么就需要公司注册VAT,反之则是个人。

-注册主体包括:

1)个体户,独资经营人 sole proprietor)

2)合伙人经营 partnership)

3)公司经营 corporate body)

4)协会或俱乐部 club or association)

6. 英国销售VAT怎么计算?

答:销售VAT=销售额/6

7. 需要缴纳多少税金?

答:实际需要缴纳税金=销售VAT-进口VAT

8. 进口VAT如何计算?(按英国为例)

答:进口VAT=(申报价值 + 关税 + FBA头程运费)*20%

9.如何判定要注册几个VAT?

答:一个账号主体不管是个人还是公司都只需要注册一个,因此是看注册账号主体是几个就注册几个。

欧盟只要有一个国家其他国家都可以通用的是EORI号码,只要同一个公司持有一个EORI号码及不同国家的VAT,即可在欧盟不同国家同步使用。

VAT并没有通用的说法,每国家的税务都是独立的,税率和税务义务都有所不同。例如,英国税率20%,德国19%,英国每季度申报,德国每月申报。

10.是不是有免征税额?

答:免征税额是英国当地公司才有这个83K英镑的免征税额度,海外公司无法享有这个。

11.如何退税?

答:

1)退税形式有两种:

第一种:以支票形式

第二种:退回到你的VAT账号里,当作余额留在下期需交销售税的时候做抵扣。

2)退税分两种:一种是中国的出口退税,可以找国内的专门的出口退税公司;另外一种是VAT退税,当销售VAT小于进口VAT时可以申请退税。一般都是用来抵扣,不会选择退税,因为申请很麻烦,还需要有对应的对公账户。

12.我做了VAT,没钱赚了怎么办?

答:正因为有门槛才有更大的机会,门槛高了,竞争就少了。我们会给客户专业税务指导,制定税务解决方案。税务不会成为他们的负担。

13、长期进行零申报会不会上税务局的黑名单?

答: 长期零申报的 VAT 号是属于不正常的状态,HMRC 会关注此类 VAT 号并可能进行相关使用情况的调查。如情况属实,您长期没有使用此 VAT 号码,此VAT 号可能会在没有提前通知的前提下,被 HMRC直接注销。注销后会影响此 VAT 持有人之后的 VAT 申请。如情况不属实,比如偷税漏税,VAT持有人将承担所有可能的法律和经济后果,不仅逃的税要追回,还要附加对应罚金,时间越久罚金越多,涉及金额大的案件还要承担相应的法律责任。

14.什么是远程销售报税?

答:远程销售额是从由当地国仓库直接发货到别的国家客户手里这个交易金额,报税就在发货仓库所在国进行申报。但是如果是从当地国仓库转运到其他国家仓库再发到他国客户手里,那么就需要注册别的国家VAT。

远程销售额法国35000欧元、西班牙35000欧元、意大利35000欧元、波兰160000波兰兹罗提、捷克11140000捷克克朗、德国100000欧元。

15.泛欧有英国VAT还需要注册别的国家VAT吗?

答:如果在远程销售额度内是不需要的,超过就需要注册别的欧盟国VAT了。

16、如何开具VAT发票给欧盟买家?

答:

1)如果是欧盟的个人买家,则卖家的INVOICE 中要包括VAT税,按正常VAT INVOICE格式开即可,需写明买家信息。如果是欧盟商业买家,根据欧盟的免税优惠政策,卖家开出的INVOICE中不包括VAT税金,针对此类买家,开INVOICE时需写明商家信息,注意一定要写上此商业买家的当地VAT号码。

2)销售到德国(或其它EU国家)的商品被买家索要VAT发票,卖家是否可以开具英国VAT税号的发票?

答: 这里首先要明确的是商品在售出前的存放地点/国家,在商品进口方(卖家)为VAT持有人的前提下:

·商品售出前地点在英国,售出后由英国发往德国(或其它EU国家),商品进口方(卖家)可以开具英国的VAT发票给买家。需注意的是,德国VAT税率为19%,英国为20%,这里仍按照英国VAT税率20%开具发票。按照EU远程销售法,各个EU国家有一定的免税额度,如超出此额度则必须申请销售目的国的VAT。

商品售出前地点在德国,无论商品是否在英国进口,这时提供给买家的VAT发票必须为德国VAT发票(物品所在地),英国的进口商(卖家)不能提供UK VAT发票。比如卖家在英国进口货物后,再发往德国仓库,售出前货物所在地已经转换到德国。这类情况下,卖家必须要申请德国VAT,开具德国VAT发票给本土买家。

17.注册时间要多久?

答:通常是2-6周,我们这边收集完资料当天就会提交给英国税局开始申请VAT,最新时间是15天左右VAT号可以下来了。

18.亚马逊绑定VAT是否会触发KYC审核?

答:不会。

19.进口VAT税怎么缴纳?

答:进口VAT税都是货代帮缴纳,一般都采取实报实销的方式。

有两种途径申请退税(进口税)和缴税(销售税);

a、是使用英国税务部门的官方在线操作系统自行申报;

b、是指定正规会计师代为操作。

20.有销售会不会追溯历史销售?

答:税局有追溯历史销售的权利,不排除被追溯的可能性,但是目前客户遇到这个的很少,大概400位客户有1位被追溯。那么这样就完全取决于运气。

英法是抽查才追溯,德国是一注册税号就追溯。

21、如果不打算继续进行英国的相关贸易,那么VAT税号应该如何处理?

答: 如果暂时不打算继续英国贸易,建议可以每季度做零申报,待之后再次开展业务后,有销售后可转为正常申报。如果客户打算彻底退出英国市场,则可以选择注销VAT税号以避免后续无人打理VAT税号而导致的税务问题。需向 HMRC 提交注销请求。

亚马逊平台侵权类型包括四种,有哪些预防措施和应对措施呢?

亚马逊云溪漫步雨 发表了文章 • 0 个评论 • 4380 次浏览 • 2017-07-24 17:38 • 来自相关话题

相信大部分卖家都有收到过来自亚马逊的关于侵权的小红旗,情况轻微的,Listing被移除,严重的,店铺被封。对此,跨境出口卖家除了一脸懵逼,还可以有哪些预防措施和应对措施呢?

日前,在深圳跨境电商出口峰会上,全球著名财税法专家沈博发表了她的观点。

据沈博介绍,亚马逊平台涉及到的侵权类型包括四种:

一是版权,通常指侵犯作者的著作权;

二是商标权,未得到产品品牌官方的正规授权,擅自使用对方的商标或LOGO;

三是发明专利权,如果出售的产品是别人发明的,而且别人申请了专利保护,卖家未经允许擅自生产销售,也就是指销售仿品;

四是外观设计专利权,是指对产品的形状、图案、色彩或者其结合所做出的富有美感并适于工业上应用的新设计,外观专利有60%以上相似就视为侵权假货。








(各国商标查询网址)




(各国商标查询网址)

面对目前的平台规则,一旦被投诉,卖家在应对上,可以查清楚对方的商标专利申请情况,与亚马逊官方沟通,自证清白;积极和投诉方沟通,直接了解真实情况,并审视自己是否侵权;还可以请知识产权律师代为沟通,如果确实没有侵权,而平台不做反应,可直接上诉。




此外,海外线上零售商出售在英国销售点储存的商品必须缴纳增值税,他们所使用的线上市场应承担线上卖方增值税的责任。




该法规要求如果卖家的商品所在地是英国,并且销售给英国买家,卖家必须注册VAT号,并公示此信息,真实、及时、准确申报,并按时缴纳税款。




而德国税务部门要向中国卖家征收19%的增值税,并要求欧盟制定统一的政策,将电商的纳税义务扩大到整个欧盟地区。




去年十月底,有卖家表示收到了亚马逊德国站发出的邮件,邮件中提到希望卖家加强对德国的增值税的了解以及把卖家销售数据开放给德国税局。从德国税务机构的一系列动作看出,德国的跨境电商行业正在迅猛发展,德国人的严谨,在对行业正规化越来越重视。








沈博还提到,在美国,州政府对商品和劳务的销售额课征普通销售税,联邦政府则对某些特殊商品征收,如酒税、烟税和限制特定消费或行为的麻药税、赌博税等。

除新罕布什尔、俄勒冈、蒙大那、特拉华和阿拉斯加等5州外,其他都征收销售税,税率大多为4%到5%有10个州超过5%。












因此,为了能更加顺畅地出海,拓展海外市场,出口卖家应当了解和尊重每个国家及地区所适用的财税规则及法律法规,积极应对各国市场的风云变幻。 查看全部
相信大部分卖家都有收到过来自亚马逊的关于侵权的小红旗,情况轻微的,Listing被移除,严重的,店铺被封。对此,跨境出口卖家除了一脸懵逼,还可以有哪些预防措施和应对措施呢?

日前,在深圳跨境电商出口峰会上,全球著名财税法专家沈博发表了她的观点。

据沈博介绍,亚马逊平台涉及到的侵权类型包括四种:

一是版权,通常指侵犯作者的著作权;

二是商标权,未得到产品品牌官方的正规授权,擅自使用对方的商标或LOGO;

三是发明专利权,如果出售的产品是别人发明的,而且别人申请了专利保护,卖家未经允许擅自生产销售,也就是指销售仿品;

四是外观设计专利权,是指对产品的形状、图案、色彩或者其结合所做出的富有美感并适于工业上应用的新设计,外观专利有60%以上相似就视为侵权假货。
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(各国商标查询网址)
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(各国商标查询网址)

面对目前的平台规则,一旦被投诉,卖家在应对上,可以查清楚对方的商标专利申请情况,与亚马逊官方沟通,自证清白;积极和投诉方沟通,直接了解真实情况,并审视自己是否侵权;还可以请知识产权律师代为沟通,如果确实没有侵权,而平台不做反应,可直接上诉。
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此外,海外线上零售商出售在英国销售点储存的商品必须缴纳增值税,他们所使用的线上市场应承担线上卖方增值税的责任。
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该法规要求如果卖家的商品所在地是英国,并且销售给英国买家,卖家必须注册VAT号,并公示此信息,真实、及时、准确申报,并按时缴纳税款。
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而德国税务部门要向中国卖家征收19%的增值税,并要求欧盟制定统一的政策,将电商的纳税义务扩大到整个欧盟地区。
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去年十月底,有卖家表示收到了亚马逊德国站发出的邮件,邮件中提到希望卖家加强对德国的增值税的了解以及把卖家销售数据开放给德国税局。从德国税务机构的一系列动作看出,德国的跨境电商行业正在迅猛发展,德国人的严谨,在对行业正规化越来越重视。
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沈博还提到,在美国,州政府对商品和劳务的销售额课征普通销售税,联邦政府则对某些特殊商品征收,如酒税、烟税和限制特定消费或行为的麻药税、赌博税等。

除新罕布什尔、俄勒冈、蒙大那、特拉华和阿拉斯加等5州外,其他都征收销售税,税率大多为4%到5%有10个州超过5%。
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因此,为了能更加顺畅地出海,拓展海外市场,出口卖家应当了解和尊重每个国家及地区所适用的财税规则及法律法规,积极应对各国市场的风云变幻。

爆料丨那些没缴VAT税被英国税局抓获的中国电商案例

ebay滑翔的鱼 发表了文章 • 3 个评论 • 5132 次浏览 • 2017-06-16 11:46 • 来自相关话题

案例一:




一个大型卖家,是一线的典型卖家。最近很多账号被查封,查封的原因有很多种,归根到底是税务问题。这个大家引起注意的是什么呢?因为我们eBay的卖家是老卖家,和亚马逊的卖家不一样,eBay的卖家是2010年、2011年甚至2014年的时候火爆,2014年的时候很多卖家开始注册VAT,但是注册VAT又没有交税,就出现现在的问题。

案例二:




默认物流公司借用卖家VAT清关出事。借用之后,他自己在eBay上也交一点税,但是物流公司使用他的号码,在一个季度内一共大约是600万,出现了大批的借货。税局在2017年的时候查到了,查到曾经把他的号码借给物流公司使用。对于税局看这种情况是什么情况呢?他认为这批货一定是你的,而且这批货你已经卖了,只是不是通过eBay和亚马逊卖的,而是通过线下批发的渠道变成了现金,再通过地下钱庄进行。他会进行预估,让你根据那个预值进行补税,这个很差。大家知道注册危机的时候,你把你的身份证、结婚证、护照、营业执照、甚至有的把离婚证也交上来了。

对于英国税局来说,你的所有个人信息已经被精准锁定,但是他们习惯在办事之前把所有都记录好,我并不知道以后会发展到什么情况,但是你们注册VAT的时候信息都被英国税局查了。

案例三:




这个也是很具有代表性的,我最近处理了一个卖家在申请VAT的问题,VAT证书下来的时候,原本是2017年申请的,但是上面的日期却是2015年。为什么呢?因为他提交的时候提交了亚马逊的账户资料,税局根据他的亚马逊账户资料,找到他是2015年开始进行销售的,直接就给他算成2015年。第二步紧接着交税款的时候到了,这是很典型的,当然不是100%的。如果查到你了,你就要进行补税的工作。

案例四:




亚马逊老账号+新VAT被追税,这个情况就是我刚才说的,这是税局的信,我已经收到很多封了,就是卖家直接把这个文件发过来说怎么处理,没法处理。如果你已经注册VAT了,几乎是没有机会的,因为你的个人信息和店铺销售额这些可以说铁证如山,你以前的行为就需要补税。这个性质就很严重了,很多卖家因为这个非常苦恼。因为很多公司注册VAT的时候、注册店铺的时候,是用自己的大老板注册的,大老板有一天去敲钟的时候被拒了怎么办?这个很恐怖,最后能不能到深圳市政府来办这个事情,我不知道,但是很有可能由于你欠的金额巨大,本人是出不了国的。

案例五:




如果你是一个老账号,你要不要注册VAT,如果没有交税的就裸奔到最后。税局一直在潜伏着等他注册VAT,但是他一直没有注册VAT,税局也拿他没有办法。但是一直维持这个情况,税局就知道这个人是不会注册VAT的,税局也就罢了,就把他在亚马逊、eBay的数据调出来,直接给你算清楚。

这封邮件收到了,卖家找我说怎么办,没有什么办法,关掉账号就完了,因为没有注册VAT,个人身份证、结婚证、离婚证这些都没有交上去,这样税局就没有精准锁住这个人,但是要发一封邮件,表示一下我的态度,你最后交不交也没有办法,不交就不交了。我最后说的case,也许没有注册VAT,但是有一天你也会收到税局的信,没有关系,这个没有什么威胁。

案例六:




很多人注册VAT,也有很多人使用0申报,这个很常见,我的客人里也有这样的要求,说能不能0申报。0申报是一个掩耳盗铃的事情,为什么这么说呢?因为税局征税的基础是看你的eBay和亚马逊的平台销售数据,但是这些销售数据已经被税局掌握了,其实你没有必要去隐瞒这件事情,税局是明明知道你的所作所为的。还有人跟我说,老狼,我注册了VAT,我没有挂到亚马逊上去,这个时候可不可以0申报?可以。因为税局不知道你的VAT下面的销售额是多少,因为你没有挂上去。但是我想问他一个问题,那你注册这个VAT干嘛呢?他说我备不时之需,这个答案还是可以的。但是以备不时之需,如果亚马逊和eBay要求你把VAT贴上那一天,也就是你交税的那一天,而且金额很巨大。

这个就是我们没有什么中间道路可走的,只有一个方法,就是要么不注册,注册了就认真来,这个是我给大家的建议。如果税局查到你恶意篡改申报数据来逃税,就要涉及到罚金。

为什么要反复强调这个事情呢?现在很多卖家还在纠结直发自发货要不好VAT?如果你的信息能够证明你这一票货物每一票货物能够直接从英国发到中国最终买家手里,你是不用考虑VAT的。具体怎么说呢?如果我在美国eBay上买了一个产品,这个货进到英国来,我不会直接收到那个东西,我收到一个卡片,邮局告诉我,你需要到邮局取那个包裹。开车过去了,邮局告诉我,对不起,这个货值高出了规定的数量,你要交税,并且要交15%的手续费。这样买家就会很愤怒,因为他还要花钱才捏从邮局手里拿到货物。如果你的货物是仓储在德国,从德国卖到英国去,那么这个限额是70英镑一年。如果你的货物在欧盟外,往欧盟内寄货,就没有这个限制,就是VAT在15英镑之内。这个非常关键,这个就是我上文说的罚金。

我相信中国卖家很多都面临这个问题,很快就要面临这个问题,因为你们很快就会收到税局的信,要补交税款。主动补交就不需要罚金,因为如果你对你以前的销售行为,从VAT注册开始申报,以前的税都没有交的情况下,税局会给你一封信,罚35%到70%的罚金。

最后,怎么规避以前的税务风险?对于亚马逊来说,几乎没有,因为亚马逊是不允许的。对于eBay来说,eBay是可以做到的,因为eBay后面的后台公司你是可以进行编辑的,这个大家都知道。你给你的公司名字进行一个变更,你的账号就发生了转移,也就是你的账号从A公司转到B公司。怎么证明?除了银行转账记录,从A公司把eBay账号卖到B公司,这个账号发生了转移,新的公司对以前的欠缺行为就不负担任何责任,这是关键点。店铺原来是卖串串的,你改做火锅了,但是房子还是那个房子,店还是那个店。eBay是可以更改的,亚马逊是改不了的,所以这个是做不到的,只有eBay可以做。但是亚马逊也有一个特点,就是死而不僵,你的店铺死了,你可以注册一个新的店铺,就是老账号的listing。 查看全部
案例一:
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一个大型卖家,是一线的典型卖家。最近很多账号被查封,查封的原因有很多种,归根到底是税务问题。这个大家引起注意的是什么呢?因为我们eBay的卖家是老卖家,和亚马逊的卖家不一样,eBay的卖家是2010年、2011年甚至2014年的时候火爆,2014年的时候很多卖家开始注册VAT,但是注册VAT又没有交税,就出现现在的问题。

案例二:
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默认物流公司借用卖家VAT清关出事。借用之后,他自己在eBay上也交一点税,但是物流公司使用他的号码,在一个季度内一共大约是600万,出现了大批的借货。税局在2017年的时候查到了,查到曾经把他的号码借给物流公司使用。对于税局看这种情况是什么情况呢?他认为这批货一定是你的,而且这批货你已经卖了,只是不是通过eBay和亚马逊卖的,而是通过线下批发的渠道变成了现金,再通过地下钱庄进行。他会进行预估,让你根据那个预值进行补税,这个很差。大家知道注册危机的时候,你把你的身份证、结婚证、护照、营业执照、甚至有的把离婚证也交上来了。

对于英国税局来说,你的所有个人信息已经被精准锁定,但是他们习惯在办事之前把所有都记录好,我并不知道以后会发展到什么情况,但是你们注册VAT的时候信息都被英国税局查了。

案例三:
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这个也是很具有代表性的,我最近处理了一个卖家在申请VAT的问题,VAT证书下来的时候,原本是2017年申请的,但是上面的日期却是2015年。为什么呢?因为他提交的时候提交了亚马逊的账户资料,税局根据他的亚马逊账户资料,找到他是2015年开始进行销售的,直接就给他算成2015年。第二步紧接着交税款的时候到了,这是很典型的,当然不是100%的。如果查到你了,你就要进行补税的工作。

案例四:
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亚马逊老账号+新VAT被追税,这个情况就是我刚才说的,这是税局的信,我已经收到很多封了,就是卖家直接把这个文件发过来说怎么处理,没法处理。如果你已经注册VAT了,几乎是没有机会的,因为你的个人信息和店铺销售额这些可以说铁证如山,你以前的行为就需要补税。这个性质就很严重了,很多卖家因为这个非常苦恼。因为很多公司注册VAT的时候、注册店铺的时候,是用自己的大老板注册的,大老板有一天去敲钟的时候被拒了怎么办?这个很恐怖,最后能不能到深圳市政府来办这个事情,我不知道,但是很有可能由于你欠的金额巨大,本人是出不了国的。

案例五:
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如果你是一个老账号,你要不要注册VAT,如果没有交税的就裸奔到最后。税局一直在潜伏着等他注册VAT,但是他一直没有注册VAT,税局也拿他没有办法。但是一直维持这个情况,税局就知道这个人是不会注册VAT的,税局也就罢了,就把他在亚马逊、eBay的数据调出来,直接给你算清楚。

这封邮件收到了,卖家找我说怎么办,没有什么办法,关掉账号就完了,因为没有注册VAT,个人身份证、结婚证、离婚证这些都没有交上去,这样税局就没有精准锁住这个人,但是要发一封邮件,表示一下我的态度,你最后交不交也没有办法,不交就不交了。我最后说的case,也许没有注册VAT,但是有一天你也会收到税局的信,没有关系,这个没有什么威胁。

案例六:
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很多人注册VAT,也有很多人使用0申报,这个很常见,我的客人里也有这样的要求,说能不能0申报。0申报是一个掩耳盗铃的事情,为什么这么说呢?因为税局征税的基础是看你的eBay和亚马逊的平台销售数据,但是这些销售数据已经被税局掌握了,其实你没有必要去隐瞒这件事情,税局是明明知道你的所作所为的。还有人跟我说,老狼,我注册了VAT,我没有挂到亚马逊上去,这个时候可不可以0申报?可以。因为税局不知道你的VAT下面的销售额是多少,因为你没有挂上去。但是我想问他一个问题,那你注册这个VAT干嘛呢?他说我备不时之需,这个答案还是可以的。但是以备不时之需,如果亚马逊和eBay要求你把VAT贴上那一天,也就是你交税的那一天,而且金额很巨大。

这个就是我们没有什么中间道路可走的,只有一个方法,就是要么不注册,注册了就认真来,这个是我给大家的建议。如果税局查到你恶意篡改申报数据来逃税,就要涉及到罚金。

为什么要反复强调这个事情呢?现在很多卖家还在纠结直发自发货要不好VAT?如果你的信息能够证明你这一票货物每一票货物能够直接从英国发到中国最终买家手里,你是不用考虑VAT的。具体怎么说呢?如果我在美国eBay上买了一个产品,这个货进到英国来,我不会直接收到那个东西,我收到一个卡片,邮局告诉我,你需要到邮局取那个包裹。开车过去了,邮局告诉我,对不起,这个货值高出了规定的数量,你要交税,并且要交15%的手续费。这样买家就会很愤怒,因为他还要花钱才捏从邮局手里拿到货物。如果你的货物是仓储在德国,从德国卖到英国去,那么这个限额是70英镑一年。如果你的货物在欧盟外,往欧盟内寄货,就没有这个限制,就是VAT在15英镑之内。这个非常关键,这个就是我上文说的罚金。

我相信中国卖家很多都面临这个问题,很快就要面临这个问题,因为你们很快就会收到税局的信,要补交税款。主动补交就不需要罚金,因为如果你对你以前的销售行为,从VAT注册开始申报,以前的税都没有交的情况下,税局会给你一封信,罚35%到70%的罚金。

最后,怎么规避以前的税务风险?对于亚马逊来说,几乎没有,因为亚马逊是不允许的。对于eBay来说,eBay是可以做到的,因为eBay后面的后台公司你是可以进行编辑的,这个大家都知道。你给你的公司名字进行一个变更,你的账号就发生了转移,也就是你的账号从A公司转到B公司。怎么证明?除了银行转账记录,从A公司把eBay账号卖到B公司,这个账号发生了转移,新的公司对以前的欠缺行为就不负担任何责任,这是关键点。店铺原来是卖串串的,你改做火锅了,但是房子还是那个房子,店还是那个店。eBay是可以更改的,亚马逊是改不了的,所以这个是做不到的,只有eBay可以做。但是亚马逊也有一个特点,就是死而不僵,你的店铺死了,你可以注册一个新的店铺,就是老账号的listing。

VAT申报相关问题解答(VAT税率、申报要求)

运营实操逍遥大王 发表了文章 • 9 个评论 • 9603 次浏览 • 2017-04-20 14:08 • 来自相关话题

一、VAT税率

各个国家的可以享受低VAT税率的货物不一样,基本上包括:

• 医药产品

• 特定食品

• 书与杂志






二、VAT申报要求

• 各个国家单独申报

• 通常月度或者季度申报

• 业务所在国家及业务规模大小决定申报频次

• 需申报在一个国家里所有的交易

• 当地销售与采购

• 进出口

• 跨境派送与收取

• 不同申报截止日期( 德国 = 下个月10 日,英国 = 下下个月7 日)

• 逾期申报或支付会引起罚款

• 通常通过银行转账进行支付(在西班牙需要当地银行账户)

三、其他报告

1. EC 销售与购买报告(EC Sales & Purchase Lists)

• 包括所有跨境 B2B 交易

• 包括跨境货物转运

• 客户与供应商的VAT号码和金额

• 没有起征点

• 季度或者月度

2. 当地交易报告

• 包括所有当地交易

• 只在几个国家 (捷克,波兰, 意大利与西班牙)

• 捷克与波兰月度提交,意大利与西班牙季度提交

• 没有起征点

3. Intrastat 报告

• 起征点高

• 月度提交

• 统计数据 (重量、货物代码, 等) 和交易价值

四、VAT发票要求

一般要求( 每个国家具体要求不同)

• 发票日期

• 独有的发票序列号

• 客户与供应商的姓名和地址

• 供应商 VAT 号码

• 供应商品的描述和数量

• 净价值

• VAT税率,金额

• 如果供应商写的当地货币,则需要提供外汇率(此汇率必须根据当地税务条款(例如法国中央银行汇率) 查看全部
一、VAT税率

各个国家的可以享受低VAT税率的货物不一样,基本上包括:

• 医药产品

• 特定食品

• 书与杂志

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二、VAT申报要求

• 各个国家单独申报

• 通常月度或者季度申报

• 业务所在国家及业务规模大小决定申报频次

• 需申报在一个国家里所有的交易

• 当地销售与采购

• 进出口

• 跨境派送与收取

• 不同申报截止日期( 德国 = 下个月10 日,英国 = 下下个月7 日)

• 逾期申报或支付会引起罚款

• 通常通过银行转账进行支付(在西班牙需要当地银行账户)

三、其他报告

1. EC 销售与购买报告(EC Sales & Purchase Lists)

• 包括所有跨境 B2B 交易

• 包括跨境货物转运

• 客户与供应商的VAT号码和金额

• 没有起征点

• 季度或者月度

2. 当地交易报告

• 包括所有当地交易

• 只在几个国家 (捷克,波兰, 意大利与西班牙)

• 捷克与波兰月度提交,意大利与西班牙季度提交

• 没有起征点

3. Intrastat 报告

• 起征点高

• 月度提交

• 统计数据 (重量、货物代码, 等) 和交易价值

四、VAT发票要求

一般要求( 每个国家具体要求不同)

• 发票日期

• 独有的发票序列号

• 客户与供应商的姓名和地址

• 供应商 VAT 号码

• 供应商品的描述和数量

• 净价值

• VAT税率,金额

• 如果供应商写的当地货币,则需要提供外汇率(此汇率必须根据当地税务条款(例如法国中央银行汇率)

干货 | 英国VAT自助注册、申报全攻略!!

运营实操闺闼闲闲 发表了文章 • 9 个评论 • 45234 次浏览 • 2017-04-05 10:29 • 来自相关话题

现在使用英国海外仓、亚马逊FBA,VAT已经是必备的。不少中小卖家都是直接找中介代理进行注册,市面上报价也是五花八门。最便宜的有1000+人民币,最贵的有10000+人民币(全年会计成本)。如果您是超级大卖,月销售额几十万英磅,小能手强烈建议你聘请专业的税务人员机构进行规范记账、做税、申报;若您只是月入几千、上万磅的小卖,强烈建议您继续往下浏览。

之前,小伙伴经常问小能手这VAT注册、申报能自助吗?答案是肯定的。注册VAT无需亲自前往英国,无需英国地址,无需英国社保号,无需税务代表或代理,便可进行注册申报。

注册VAT分两个渠道,一是线上注册,二是线下邮寄注册。

1. 线上即通过在税局官网申请HMRC Gateway Account来完成注册,并在以后通过此Account来进行申报;

2. 线下注册即通过填写纸质表格并邮寄给税局完成注册。注意,线上注册是无法获得纸质VAT Certificate, 税局会将VAT资料信息发送到你的Gateway Account或者邮箱,你便可用其进行申报纳税。采用线下注册,若资料完整准确,税局会将纸质VAT证书直接邮寄到你在中国的商业地址,你再根据证书上面的信息,在税局官网上创建Gateway Account进行申报注册。

两个方式有优有劣。线上注册全程可跟踪查询,线上注册可申请加入Flat Rate Scheme与Annual Accounting Scheme,,而且线下注册可同时申请EORI号码,可进行进口VAT申报,但有时需补充资料时,税局可能会邮寄纸质资料到你的地址,过程稍慢。线下注册只要确保资料完整准确,VAT号码便会准时下发,若想加入Flat Rate Scheme与Annual Accounting Scheme,可后期通过注册GatewayAccount申请加入。你可以预先在官网查询到VAT的注册信息,纸质证书邮寄稍慢。大家可根据自己的需求选择不同的注册方式。

今天,只讲英国VAT线上注册方式。
 1. 进入英国政府网站,https://www.gov.uk/:





2. 点击Money and Tax,进入到英国税务局网站(HMRC)然后点击VAT:





3. 在列表中找到VAT Registration:





4. 这样我们就到下图这注册页面了:





上图说明哪些类型可以使用此在线服务。

5. 点击Next之后我们需要创建一个Gateway账号,以后就是通过登录这账号来完成税务相关事项的。注意一个账号只能用于一种税种。





6. 创建Gateway账号只需简单填写姓名、eMail、密码等信息(姓名与VAT主体一致,以公司主体注册VAT的,用法人姓名;务必真实)





7. 创建完毕,登录账号继续注册VAT,选择税务类型:





这里一共是有四种税务服务可进行在线注册办理的,这里我们选择VAT。

8. 选择主体类型:





根据您的实际情况进行选择,个人注册选择Sole Proprietor,公司注册选择Corporate Body即可。

9. 选择注册VAT原因:





申请VAT原因:Making or intending to make taxable supplies。

10. 接下来提示申请VAT需要提供哪些信息资料,这里我们选择的是个人注册申请,所以要求的资料是对应个人的。





很多人会有疑问,没有英国社保号和纳税编号怎么办?完全没问题,税局给出如下解释:





11. 继续注册,如实完整的填写以下资料:





总结下,所填写的包括联系方式、住址、营业地址、经营范围,如实填写即可。

12. 开始填写资料,第一项,About you:





勾选“I do not have a National Insurance number”,然后在下面选择China,在Tax identification number那行输入纳税编号。最后一框留空。

13. 这里有个提示,提供纳税编号的需要提供相关证明以及其他证件资料,包括:护照、驾照、身份证扫描件(三选一);贷款证明(房贷)、租赁合同、出生证明、结婚证、法院相关证书(判决、传票等)、劳动合同(需包括出生日期及纳税编号)扫描件(五选二)





14. 继续填写资料,家庭地址信息(Non-UK Address)





提示:每行有27个字符限制,尽量用拼音填写地址;省份可不写;邮编务必填写,可跟在城市后面;





15. Have you lived at this address for lessthan 3 years?





若在此住址居住少于3年,选择Yes,则需要提供上一个居住地址,建议如实填写,或者直接填写身份证上的地址。





16. 联系方式填写,电话号码注意加国际区号86





17.经营活动详情填写,主体名称,相当于店名,可不填。





18. 经营地址,HMRC会以此为通邮地址,建议与住址一致。





确认地址属性,选择No,





19. 确认VAT税务责任人





HMRC不要求税务主体在英国境内有税务代表或代理,但若税务出现问题,如不申报、虚报,则有很大可能被强制要求指定税务代表,税务代表具有连带责任。

20. 确认商业联系方式,HRMC通过你提供的信息与你联系有关申请事宜,建议与个人联系信息一致即可





21. 填写目前在英销售及VAT详情





注意:我们这里作为一个全新的主体申请VAT,上面前两项都选择No,如果您是想补缴过往税款,则可如实填写过去VAT销售情况,只要补缴税款及滞纳金,也是符合税法要求的。至于第三项,若在接下来30天内会产生VAT,则选Yes,选No,需再给确切的时间(不迟于注册生效3个月内纳税)

22. 填写经营信息,注意不能包含标点符号





23. 行业类型,需要行业关键词,选择相关商业类型,





注意:若是申请Flat Rate Scheme,不同经营范围税率是不同的。如何申请,后文有提及。

24. 继续确认信息









25. 如实填写预计销售数据





重要:这里可顺带勾选申请EORI号,EORI可用于进口VAT申报,后期可实现进口VAT抵扣销售VAT。





这里选择Yes。

然后出现:





确认Yes申请EORI号码。





26. 重要:加入Flat Rate VAT与Annual Accounting Scheme





注意:使用固定税率年销售额不能超过£150,000,且无法进行进项或进口VAT抵扣。

27. 确认固定税率申报信息





确认固定税率计划实行日期。

28. 确认时间周期、缴款方式





注意:Method of Payment留空就可以。缴税以后可以使用如P卡、WF等,也可电汇缴税。

(需要注册P卡、Worldfirst账户的可通过小能手的邀请链接注册,传送门:Worldfirst注册:https://www.worldfirst.com/uk/ ... uzmbo ;P卡注册:https://www.payoneer.com/raf/% ... E49A08)





29. 确认信息





30. 最后一步,上传相关证件照:

包括:护照、驾照、身份证扫描件(三选一);贷款证明(房贷)、租赁合同、出生证明、结婚证、法院相关证书(判决、传票等)、劳动合同(需包括出生日期及纳税编号)扫描件(五选二)





注意:完成注册后要注意留意HMRC的邮件,及查看挂号信箱,税局会邮件或邮寄通知相关资料补充等事宜。一般情况下,线上注册6周左右便可完成。注册通过后,税局会把VAT号码信息发送到你的电子邮箱及Gateway Account。 查看全部
现在使用英国海外仓、亚马逊FBA,VAT已经是必备的。不少中小卖家都是直接找中介代理进行注册,市面上报价也是五花八门。最便宜的有1000+人民币,最贵的有10000+人民币(全年会计成本)。如果您是超级大卖,月销售额几十万英磅,小能手强烈建议你聘请专业的税务人员机构进行规范记账、做税、申报;若您只是月入几千、上万磅的小卖,强烈建议您继续往下浏览。

之前,小伙伴经常问小能手这VAT注册、申报能自助吗?答案是肯定的。注册VAT无需亲自前往英国,无需英国地址,无需英国社保号,无需税务代表或代理,便可进行注册申报。

注册VAT分两个渠道,一是线上注册,二是线下邮寄注册。

1. 线上即通过在税局官网申请HMRC Gateway Account来完成注册,并在以后通过此Account来进行申报;

2. 线下注册即通过填写纸质表格并邮寄给税局完成注册。注意,线上注册是无法获得纸质VAT Certificate, 税局会将VAT资料信息发送到你的Gateway Account或者邮箱,你便可用其进行申报纳税。采用线下注册,若资料完整准确,税局会将纸质VAT证书直接邮寄到你在中国的商业地址,你再根据证书上面的信息,在税局官网上创建Gateway Account进行申报注册。

两个方式有优有劣。线上注册全程可跟踪查询,线上注册可申请加入Flat Rate Scheme与Annual Accounting Scheme,,而且线下注册可同时申请EORI号码,可进行进口VAT申报,但有时需补充资料时,税局可能会邮寄纸质资料到你的地址,过程稍慢。线下注册只要确保资料完整准确,VAT号码便会准时下发,若想加入Flat Rate Scheme与Annual Accounting Scheme,可后期通过注册GatewayAccount申请加入。你可以预先在官网查询到VAT的注册信息,纸质证书邮寄稍慢。大家可根据自己的需求选择不同的注册方式。

今天,只讲英国VAT线上注册方式。
 1. 进入英国政府网站,https://www.gov.uk/:
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2. 点击Money and Tax,进入到英国税务局网站(HMRC)然后点击VAT:
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3. 在列表中找到VAT Registration:
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4. 这样我们就到下图这注册页面了:
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上图说明哪些类型可以使用此在线服务。

5. 点击Next之后我们需要创建一个Gateway账号,以后就是通过登录这账号来完成税务相关事项的。注意一个账号只能用于一种税种。
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6. 创建Gateway账号只需简单填写姓名、eMail、密码等信息(姓名与VAT主体一致,以公司主体注册VAT的,用法人姓名;务必真实)
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7. 创建完毕,登录账号继续注册VAT,选择税务类型:
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这里一共是有四种税务服务可进行在线注册办理的,这里我们选择VAT。

8. 选择主体类型:
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根据您的实际情况进行选择,个人注册选择Sole Proprietor,公司注册选择Corporate Body即可。

9. 选择注册VAT原因:
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申请VAT原因:Making or intending to make taxable supplies。

10. 接下来提示申请VAT需要提供哪些信息资料,这里我们选择的是个人注册申请,所以要求的资料是对应个人的。
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很多人会有疑问,没有英国社保号和纳税编号怎么办?完全没问题,税局给出如下解释:
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11. 继续注册,如实完整的填写以下资料:
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总结下,所填写的包括联系方式、住址、营业地址、经营范围,如实填写即可。

12. 开始填写资料,第一项,About you:
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勾选“I do not have a National Insurance number”,然后在下面选择China,在Tax identification number那行输入纳税编号。最后一框留空。

13. 这里有个提示,提供纳税编号的需要提供相关证明以及其他证件资料,包括:护照、驾照、身份证扫描件(三选一);贷款证明(房贷)、租赁合同、出生证明、结婚证、法院相关证书(判决、传票等)、劳动合同(需包括出生日期及纳税编号)扫描件(五选二)
14.png


14. 继续填写资料,家庭地址信息(Non-UK Address)
15.png


提示:每行有27个字符限制,尽量用拼音填写地址;省份可不写;邮编务必填写,可跟在城市后面;
16.png


15. Have you lived at this address for lessthan 3 years?
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若在此住址居住少于3年,选择Yes,则需要提供上一个居住地址,建议如实填写,或者直接填写身份证上的地址。
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16. 联系方式填写,电话号码注意加国际区号86
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17.经营活动详情填写,主体名称,相当于店名,可不填。
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18. 经营地址,HMRC会以此为通邮地址,建议与住址一致。
21.png


确认地址属性,选择No,
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19. 确认VAT税务责任人
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HMRC不要求税务主体在英国境内有税务代表或代理,但若税务出现问题,如不申报、虚报,则有很大可能被强制要求指定税务代表,税务代表具有连带责任。

20. 确认商业联系方式,HRMC通过你提供的信息与你联系有关申请事宜,建议与个人联系信息一致即可
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21. 填写目前在英销售及VAT详情
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注意:我们这里作为一个全新的主体申请VAT,上面前两项都选择No,如果您是想补缴过往税款,则可如实填写过去VAT销售情况,只要补缴税款及滞纳金,也是符合税法要求的。至于第三项,若在接下来30天内会产生VAT,则选Yes,选No,需再给确切的时间(不迟于注册生效3个月内纳税)

22. 填写经营信息,注意不能包含标点符号
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23. 行业类型,需要行业关键词,选择相关商业类型,
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注意:若是申请Flat Rate Scheme,不同经营范围税率是不同的。如何申请,后文有提及。

24. 继续确认信息
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29.png


25. 如实填写预计销售数据
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重要:这里可顺带勾选申请EORI号,EORI可用于进口VAT申报,后期可实现进口VAT抵扣销售VAT。
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这里选择Yes。

然后出现:
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确认Yes申请EORI号码。
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26. 重要:加入Flat Rate VAT与Annual Accounting Scheme
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注意:使用固定税率年销售额不能超过£150,000,且无法进行进项或进口VAT抵扣。

27. 确认固定税率申报信息
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确认固定税率计划实行日期。

28. 确认时间周期、缴款方式
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注意:Method of Payment留空就可以。缴税以后可以使用如P卡、WF等,也可电汇缴税。

(需要注册P卡、Worldfirst账户的可通过小能手的邀请链接注册,传送门:Worldfirst注册:https://www.worldfirst.com/uk/ ... uzmbo ;P卡注册:https://www.payoneer.com/raf/% ... E49A08)
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29. 确认信息
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30. 最后一步,上传相关证件照:

包括:护照、驾照、身份证扫描件(三选一);贷款证明(房贷)、租赁合同、出生证明、结婚证、法院相关证书(判决、传票等)、劳动合同(需包括出生日期及纳税编号)扫描件(五选二)
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注意:完成注册后要注意留意HMRC的邮件,及查看挂号信箱,税局会邮件或邮寄通知相关资料补充等事宜。一般情况下,线上注册6周左右便可完成。注册通过后,税局会把VAT号码信息发送到你的电子邮箱及Gateway Account。

这些国家的VAT必须注册吗?

跨境新政khuntoria 发表了文章 • 0 个评论 • 4918 次浏览 • 2017-01-24 11:22 • 来自相关话题

 继去年9月份英国VAT新政出台后,以欧盟五国为首的VAT法规已经开始严格实施。亚马逊、速卖通、eBay等跨境电商平台全力配合相关法规,督促卖家对VAT合规操作。那么,这些国家的VAT必须要注册吗?缴税成本能不能再低一点呢?这里就有答案。

什么情况下必须注册VAT账号?

以亚马逊卖家为例,如果使用FBA或者是海外仓储在欧洲五国进行产品销售,都需要注册和缴纳VAT税,英国更是出了名的严格。注册英国账号必不可少,那么其它国家的是否可以省略了?

此前,VAT MOSS一出,似乎就可以一个VAT账号畅行欧盟,小编就此请教了行业税务专家,结果发现不是这么回事。VAT MOSS是针对欧洲线上的下载歌曲、影视、电子书、游戏、应用程序等服务制定的VAT政策,而国内跨境电商卖家主要从事实体产品销售,恐怕与这好事无缘。

不过也有一个好消息。根据欧洲远程销售法(Distance Selling Regulation),卖家从英国FBA发货,只要不超过临界值,都可以用英国VAT申报。德国累积12个月销售额不超过100,000欧元,法国、西班牙和意大利不超过35,000欧元,即可一起在英国申报。但超过以上数据,就需要在相应国家注册相应的增值税号并申报。所以,是否需要另行注册VAT税号,卖家可视自身情况而定。

目前,大多数卖家已经完成了VAT注册。不过,具体缴税操作流程你都掌握了吗,还有没有更便利的处理方式呢?

这两种VAT支付方式最常用

据行业税务专家介绍,在缴税内容上,英国表示现在注册VAT的商户暂时不需要补缴之前的税款;注册德国VAT的话,亚马逊已经在销售的非新账户,可能会被要求补缴之前的销售税款,之后才能注册VAT。但具体政策日后如何落实,还有待观察。

卖家交税,一般是由税务代理帮助申报,然后自己通过国际汇款缴纳给英国税务局。税务代理也有代缴服务,但服务费用较高,卖家大多身体力行。

如果是自己缴税,卖家把税金转到税局的银行帐号,并备注自己的VAT号就可以了。有境外汇款功能、可以汇英镑的网上银行都支持该项目,只需要卖家在PaymentReference处填写VAT号。上述专家介绍,中国银行、兴业银行、建设银行等,以及香港的银行都可以汇款;如果想省事,可以直接用World First卡里的外币缴税,不用二次兑换。 查看全部

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 继去年9月份英国VAT新政出台后,以欧盟五国为首的VAT法规已经开始严格实施。亚马逊、速卖通、eBay等跨境电商平台全力配合相关法规,督促卖家对VAT合规操作。那么,这些国家的VAT必须要注册吗?缴税成本能不能再低一点呢?这里就有答案。

什么情况下必须注册VAT账号?

以亚马逊卖家为例,如果使用FBA或者是海外仓储在欧洲五国进行产品销售,都需要注册和缴纳VAT税,英国更是出了名的严格。注册英国账号必不可少,那么其它国家的是否可以省略了?

此前,VAT MOSS一出,似乎就可以一个VAT账号畅行欧盟,小编就此请教了行业税务专家,结果发现不是这么回事。VAT MOSS是针对欧洲线上的下载歌曲、影视、电子书、游戏、应用程序等服务制定的VAT政策,而国内跨境电商卖家主要从事实体产品销售,恐怕与这好事无缘。

不过也有一个好消息。根据欧洲远程销售法(Distance Selling Regulation),卖家从英国FBA发货,只要不超过临界值,都可以用英国VAT申报。德国累积12个月销售额不超过100,000欧元,法国、西班牙和意大利不超过35,000欧元,即可一起在英国申报。但超过以上数据,就需要在相应国家注册相应的增值税号并申报。所以,是否需要另行注册VAT税号,卖家可视自身情况而定。

目前,大多数卖家已经完成了VAT注册。不过,具体缴税操作流程你都掌握了吗,还有没有更便利的处理方式呢?

这两种VAT支付方式最常用

据行业税务专家介绍,在缴税内容上,英国表示现在注册VAT的商户暂时不需要补缴之前的税款;注册德国VAT的话,亚马逊已经在销售的非新账户,可能会被要求补缴之前的销售税款,之后才能注册VAT。但具体政策日后如何落实,还有待观察。

卖家交税,一般是由税务代理帮助申报,然后自己通过国际汇款缴纳给英国税务局。税务代理也有代缴服务,但服务费用较高,卖家大多身体力行。

如果是自己缴税,卖家把税金转到税局的银行帐号,并备注自己的VAT号就可以了。有境外汇款功能、可以汇英镑的网上银行都支持该项目,只需要卖家在PaymentReference处填写VAT号。上述专家介绍,中国银行、兴业银行、建设银行等,以及香港的银行都可以汇款;如果想省事,可以直接用World First卡里的外币缴税,不用二次兑换。

德国VAT税务最全实用信息

税务bibo 发表了文章 • 1 个评论 • 4946 次浏览 • 2016-12-21 10:42 • 来自相关话题

2016跨境市场上红红火火的日子即将进入尾声,卖家也一定在总结这一年在跨境路上所学到的点点滴滴,记录所经历的一幕幕,同时,也为2017做着更加宏伟的计划和运营方案,而了解市场变化更是重中之重。今天给大家本次分享德国VAT税号相关信息,希望可以为做德国市场的卖家带来一些实用的信息和帮助。






谁有义务申报德国VAT

欧盟增值税法规定,商家应在商品卖给终端消费者的发货地缴纳当地的增值税,也就是说在哪里缴纳增值税,第一要看的是货品的仓储地。国内的电商入住Amazon基本上有FBM和FBA两种方式。FBM,即从国内直接发货,这种销售方式是不需要企业申报欧盟增值税的,税款由消费者承担。FBA是大部分电商采用的方式,如果货品的仓储地在德国境内,那么商家就有义务在德国的税务局申报缴纳增值税。

仓储地确定后,我们来看销售地,当然大部分货品的销售地和仓储地是同一个欧盟国家,如果不是,我们就要分国家来处理,各国对远程销售的门槛不同,德国法国的门槛为10万欧元。这10万欧元的意思是,如果一个账号一年从德国以外的欧盟国家销售到德国的货物价值超过10万欧元,就不能在仓储国纳税,而要在销售国即德国纳税。把握好仓储地和销售地的概念基本就能搞清楚是否要在德国申报缴纳增值税了。

申请VAT税号以及申报的流程






申请德国税号要注意尽量避免一种情况,“旧瓶装新酒”。很多商家用一直沿用的Amazon账号申请了税号,老老实实的填写交易记录,殊不知以前欠下来的税款全活起来了,税务局按照税号清肃历史问题。如果账号使用时间不长还好,补缴之前的税额;但如果以前累积的销售额巨大,商家要依法补纳税额的,这种税务风险的情况是卖家们要注意的。

德国申报增值税的规定与英国不同,是月申报+年度调整的方式,共计13次申报。每月需要把报税单交给税务局并按时交税。简单的说,应缴税额是销售收入的增值税扣除入关时已缴纳的增值税。所以,入关时的纳税凭证一定要从物流公司那里取得,不然这部分入关时的税额是不能抵扣的。

下面,为了给大家一个更直观的概念,我们为大家准备了德国报税的例子:






德境商务补充:目前有些卖家对增值税概念还不十分明确,总是觉得上税之后就没有利润了。卖家所谓的利润是德国消费者缴纳的19%税金,但事实上这个税金是消费者支付,且理应交给德国税务局的。因此,在企业正常纳税的情况下,若想保证利润,必然需要卖家提高销售价格。

另外,申请德国税号的时间完全取决于德国税务局办事的速度和效率,我们只能建议大家早申请,早递交,早踏实。避免由于没有合法的德国税号无法正常清关所造成的损失。







欧盟VAT新政告诉我们什么?

欧盟委员会近期提出了欧盟VAT的新提案(国内媒体报道是新方案)其实这些概念早就有了。首先是“The Mini one stop shop - MOSS”的概念,顾名思义,就是申请一个欧盟国家的增值税号可以在欧盟任何一个国家使用。这是对广大商家的重大利好消息,但是基于欧洲人的办事效率,从提案到实行还是需要一些时间的,我们能做的,就是实时关注新的动向,及时向大家发布新的消息和动态。

再者,各国设置实物商品的远程销售的纳税门槛会在2021年统一为10万欧元。这一项新政对商家的影响有限,因为现在欧盟主要经济体基本都是这个数额了。最后一个重要提议是,进入欧盟的免税包裹的门槛22欧元将会被取消,这意味着,进入欧盟的货品无论价值高低,终端消费者都要去海关补交增值税,此举的目的是为了消除欧盟以外的销售相对于欧盟本土卖家的不合理的价格优势。这项提议对FBM是致命的打击,可是实行日期没定,而且实行起来难度过大,我们还是静观世态发展吧。 查看全部
2016跨境市场上红红火火的日子即将进入尾声,卖家也一定在总结这一年在跨境路上所学到的点点滴滴,记录所经历的一幕幕,同时,也为2017做着更加宏伟的计划和运营方案,而了解市场变化更是重中之重。今天给大家本次分享德国VAT税号相关信息,希望可以为做德国市场的卖家带来一些实用的信息和帮助。

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谁有义务申报德国VAT

欧盟增值税法规定,商家应在商品卖给终端消费者的发货地缴纳当地的增值税,也就是说在哪里缴纳增值税,第一要看的是货品的仓储地。国内的电商入住Amazon基本上有FBM和FBA两种方式。FBM,即从国内直接发货,这种销售方式是不需要企业申报欧盟增值税的,税款由消费者承担。FBA是大部分电商采用的方式,如果货品的仓储地在德国境内,那么商家就有义务在德国的税务局申报缴纳增值税。

仓储地确定后,我们来看销售地,当然大部分货品的销售地和仓储地是同一个欧盟国家,如果不是,我们就要分国家来处理,各国对远程销售的门槛不同,德国法国的门槛为10万欧元。这10万欧元的意思是,如果一个账号一年从德国以外的欧盟国家销售到德国的货物价值超过10万欧元,就不能在仓储国纳税,而要在销售国即德国纳税。把握好仓储地和销售地的概念基本就能搞清楚是否要在德国申报缴纳增值税了。

申请VAT税号以及申报的流程

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申请德国税号要注意尽量避免一种情况,“旧瓶装新酒”。很多商家用一直沿用的Amazon账号申请了税号,老老实实的填写交易记录,殊不知以前欠下来的税款全活起来了,税务局按照税号清肃历史问题。如果账号使用时间不长还好,补缴之前的税额;但如果以前累积的销售额巨大,商家要依法补纳税额的,这种税务风险的情况是卖家们要注意的。

德国申报增值税的规定与英国不同,是月申报+年度调整的方式,共计13次申报。每月需要把报税单交给税务局并按时交税。简单的说,应缴税额是销售收入的增值税扣除入关时已缴纳的增值税。所以,入关时的纳税凭证一定要从物流公司那里取得,不然这部分入关时的税额是不能抵扣的。

下面,为了给大家一个更直观的概念,我们为大家准备了德国报税的例子:

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德境商务补充:目前有些卖家对增值税概念还不十分明确,总是觉得上税之后就没有利润了。卖家所谓的利润是德国消费者缴纳的19%税金,但事实上这个税金是消费者支付,且理应交给德国税务局的。因此,在企业正常纳税的情况下,若想保证利润,必然需要卖家提高销售价格。

另外,申请德国税号的时间完全取决于德国税务局办事的速度和效率,我们只能建议大家早申请,早递交,早踏实。避免由于没有合法的德国税号无法正常清关所造成的损失。

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欧盟VAT新政告诉我们什么?

欧盟委员会近期提出了欧盟VAT的新提案(国内媒体报道是新方案)其实这些概念早就有了。首先是“The Mini one stop shop - MOSS”的概念,顾名思义,就是申请一个欧盟国家的增值税号可以在欧盟任何一个国家使用。这是对广大商家的重大利好消息,但是基于欧洲人的办事效率,从提案到实行还是需要一些时间的,我们能做的,就是实时关注新的动向,及时向大家发布新的消息和动态。

再者,各国设置实物商品的远程销售的纳税门槛会在2021年统一为10万欧元。这一项新政对商家的影响有限,因为现在欧盟主要经济体基本都是这个数额了。最后一个重要提议是,进入欧盟的免税包裹的门槛22欧元将会被取消,这意味着,进入欧盟的货品无论价值高低,终端消费者都要去海关补交增值税,此举的目的是为了消除欧盟以外的销售相对于欧盟本土卖家的不合理的价格优势。这项提议对FBM是致命的打击,可是实行日期没定,而且实行起来难度过大,我们还是静观世态发展吧。

亚马逊试点新的欧洲五国VAT解决方案

亚马逊小熊爱乱跑 发表了文章 • 0 个评论 • 1994 次浏览 • 2016-12-14 11:04 • 来自相关话题

亚马逊全球开店大会上,欧洲全球开店负责人的一句话让人记忆犹新:我们在欧洲做的工作总的来说就是使卖家欧洲开店的计划看起来更像是一个整体……

这个也就是大家经常提起的“泛欧计划”,这个整体包含语言、物流等,如今亚马逊全球开店向部分卖家开放了欧洲五国VAT解决方案——就是卖家首先要注册英国VAT税号,在英国站上销往德国、法国、意大利和西班牙等四国的商品有买家购买时会先被亚马逊以您在本地商品销售价格购买下来再卖给其他四国的买家。

这个也就是大家经常提起的“泛欧计划”,这个整体包含语言、物流等,如今亚马逊全球开店向部分卖家开放了欧洲五国VAT解决方案——就是卖家首先要注册英国VAT税号,在英国站上销往德国、法国、意大利和西班牙等四国的商品有买家购买时会先被亚马逊以您在本地商品销售价格购买下来再卖给其他四国的买家。

亚马逊官方网站有对此试点的详尽描述,只是目前只对少数卖家发出邀请,此计划要点如下:

一、这个是泛欧计划的一部分(尽管英国首先脱离了欧盟,VAT要求的最严格),欧洲负责人也说了亚马逊欧洲团队的工作就是使欧洲看起来更像是一个整体,这样会少了很多的麻烦。

亚马逊要帮助卖家提高整个欧洲的销量,就首先从英国站对VAT的要求开始,按照此项新试点计划,亚马逊可能按照您在 Amazon.co.uk 上的报价购买您的商品,然后在Amazon.de、Amazon.fr、Amazon.it 和 Amazon.es 上销售这些商品。当亚马逊购买您的库存时,您的体验与使用亚马逊物流 (FBA) 的国内销售几乎一样。

二、参与该计划首先还得有英国VAT税号,并且是FBA卖家,具体要求如下

此项试点计划专门面向亚马逊物流卖家。如您是亚马逊物流卖家,并希望参与此项试点计划,您应满足以下最低要求才具有资格:

请在卖家平台中添加英国商城的增值税税号。

请确保您的商品目录为最新状态。

如您在多个商城拥有库存,请更新您拥有库存的每个国家/地区的增值税税号。

请注意,除了以上所列出的要求步骤,还可能会有其他要求。如您获得此项试点计划的资格,您将收到一封介绍电子邮件。目前,卖家无法主动申请此项计划。

三、此项计划将如何运行?

作为卖家,您的体验与使用亚马逊物流任何国内订单相似:

商品价格 – 亚马逊将以您在当地的报价购买您的商品。

运输 – 您无需为这些订单运输任何商品。商品将从您当地商城运营中心的可用库存购买。

订单 – 在“管理订单”页面,对于亚马逊为买家的订单,运输地址将为您当地的亚马逊商城。

四、卖家是否会有额外的纳税义务?

您将继续履行当前在可能进行销售的所有适用国家/地区和商城所承担的所有纳税义务。此项试点计划唯一改变的将会是发票部分。在每个月底,我们将通过电子邮件向您发送我们代表您生成的增值税发票,涵盖我们购买的所有订单。您负责记录我们提供的自我结算发票,就像您记录自己开具的其他任何发票一样。您还负责向当地税务机关申报相关的退税。

此外,参与此项计划不需要额外付费。

五、如何接收亚马逊购买商品的发票?

亚马逊通过电子邮件每月提供一次亚马逊生成的自我结算发票,时间在每个月的前 10 天,内容涵盖上一个月内发生的所有交易。您的付款流程与常规的国内交易相同。

注册参与此项试点计划后,您可以选择随时退出。亚马逊将通过电子邮件向您发送关于注册后退出流程的详细信息。

此外,对于卖家关注的问题,比如参与此项计划的商品listing控制权问题,卖家是只能控制英国站点的listing其他站点的listing是不是还在卖家控制之下?亚马逊站没有列出来,此试点现在是邀约还没有谁能回答这个问题,卖家关注想了解的问题永远就是这么直接而犀利,此试点最有用的一点就是解决了VAT在欧洲统一的问题,使用过程中出现的问题还有待这些试水者去验证。 查看全部
亚马逊全球开店大会上,欧洲全球开店负责人的一句话让人记忆犹新:我们在欧洲做的工作总的来说就是使卖家欧洲开店的计划看起来更像是一个整体……

这个也就是大家经常提起的“泛欧计划”,这个整体包含语言、物流等,如今亚马逊全球开店向部分卖家开放了欧洲五国VAT解决方案——就是卖家首先要注册英国VAT税号,在英国站上销往德国、法国、意大利和西班牙等四国的商品有买家购买时会先被亚马逊以您在本地商品销售价格购买下来再卖给其他四国的买家。

这个也就是大家经常提起的“泛欧计划”,这个整体包含语言、物流等,如今亚马逊全球开店向部分卖家开放了欧洲五国VAT解决方案——就是卖家首先要注册英国VAT税号,在英国站上销往德国、法国、意大利和西班牙等四国的商品有买家购买时会先被亚马逊以您在本地商品销售价格购买下来再卖给其他四国的买家。

亚马逊官方网站有对此试点的详尽描述,只是目前只对少数卖家发出邀请,此计划要点如下:

一、这个是泛欧计划的一部分(尽管英国首先脱离了欧盟,VAT要求的最严格),欧洲负责人也说了亚马逊欧洲团队的工作就是使欧洲看起来更像是一个整体,这样会少了很多的麻烦。

亚马逊要帮助卖家提高整个欧洲的销量,就首先从英国站对VAT的要求开始,按照此项新试点计划,亚马逊可能按照您在 Amazon.co.uk 上的报价购买您的商品,然后在Amazon.de、Amazon.fr、Amazon.it 和 Amazon.es 上销售这些商品。当亚马逊购买您的库存时,您的体验与使用亚马逊物流 (FBA) 的国内销售几乎一样。

二、参与该计划首先还得有英国VAT税号,并且是FBA卖家,具体要求如下

此项试点计划专门面向亚马逊物流卖家。如您是亚马逊物流卖家,并希望参与此项试点计划,您应满足以下最低要求才具有资格:

请在卖家平台中添加英国商城的增值税税号。

请确保您的商品目录为最新状态。

如您在多个商城拥有库存,请更新您拥有库存的每个国家/地区的增值税税号。

请注意,除了以上所列出的要求步骤,还可能会有其他要求。如您获得此项试点计划的资格,您将收到一封介绍电子邮件。目前,卖家无法主动申请此项计划。

三、此项计划将如何运行?

作为卖家,您的体验与使用亚马逊物流任何国内订单相似:

商品价格 – 亚马逊将以您在当地的报价购买您的商品。

运输 – 您无需为这些订单运输任何商品。商品将从您当地商城运营中心的可用库存购买。

订单 – 在“管理订单”页面,对于亚马逊为买家的订单,运输地址将为您当地的亚马逊商城。

四、卖家是否会有额外的纳税义务?

您将继续履行当前在可能进行销售的所有适用国家/地区和商城所承担的所有纳税义务。此项试点计划唯一改变的将会是发票部分。在每个月底,我们将通过电子邮件向您发送我们代表您生成的增值税发票,涵盖我们购买的所有订单。您负责记录我们提供的自我结算发票,就像您记录自己开具的其他任何发票一样。您还负责向当地税务机关申报相关的退税。

此外,参与此项计划不需要额外付费。

五、如何接收亚马逊购买商品的发票?

亚马逊通过电子邮件每月提供一次亚马逊生成的自我结算发票,时间在每个月的前 10 天,内容涵盖上一个月内发生的所有交易。您的付款流程与常规的国内交易相同。

注册参与此项试点计划后,您可以选择随时退出。亚马逊将通过电子邮件向您发送关于注册后退出流程的详细信息。

此外,对于卖家关注的问题,比如参与此项计划的商品listing控制权问题,卖家是只能控制英国站点的listing其他站点的listing是不是还在卖家控制之下?亚马逊站没有列出来,此试点现在是邀约还没有谁能回答这个问题,卖家关注想了解的问题永远就是这么直接而犀利,此试点最有用的一点就是解决了VAT在欧洲统一的问题,使用过程中出现的问题还有待这些试水者去验证。

VAT两三事:办VAT最好能绕开各种中介代理,效率会更高哦~

FBA戏子人生 发表了文章 • 10 个评论 • 6854 次浏览 • 2016-06-27 09:56 • 来自相关话题

首先VAT就是增值税这个大家都知道,我也不想多说。下面主要给大家讲一讲VAT的收取方式,首先VAT适用于在欧洲做海外仓或者FBA的卖家朋友,如果说是自发货小包的话,那就不用管VAT了,这个与你无关。如果有客户要VAT票的话,可以开一个PI给他,问题不大。至于做海外仓和FBA的朋友,也不是说非要申请VAT, 因为欧盟每一个国家都有一个threshold,比如英国是年营业额7.5万英镑, 德国是10万欧元。如果没有超过这个界限,也可以先不用缴纳VAT,其实吧,超过一点点问题也不大,但是你超过太多就不行了。我举个例子,有一个圈内的朋友,德国一个月就有10W,一直不缴纳VAT,结果亚马逊直接强制关停了,必须提供VAT税号以后,才可以重新销售。欧盟各国都有自己的VAT临界点,比如说,你的仓库在英国,但是你德国的销售额已经超过了临界点,那么你除了缴纳英国的VAT,你还要申请并缴纳德国的VAT,如果你法国销售额也超过了临界点,也需要申请并缴纳法国的VAT,所以VAT的界定在于你在目的国的销售情况,而并不是你仓库在哪个国家。 这个时候又有人会问,如果我仓库在英国,但是我的年销售额在英国没有达到临界额,那应该怎么核算VAT呢,这种情况按照规定来说的话,您的库存如果在销售国当地,那么临界额对您不适用,也就说不管多少也得缴纳VAT,不过话是这么说,目前情况是只要额度不超过,不缴纳问题不大,不过以后就不知道了。再就是还有一点,欧洲每一个国家都有自己的销售临界点和VAT的税率,大家可以Google查得到。对了提醒一句,欧陆是欧元核算,英国是英镑核算。

接下来我们来讲一讲VAT的种类,VAT分为进口VAT和销售VAT两大类。我拿英国举例, 其中进口VAT=(申报价值+头程费用+关税)x20% 销售VAT=市场销售价格的六分之一 (亚马逊那个15% commission另算哦)然后你的最终实际缴税额= 销售VAT-进口VAT 所以说中间有一个退税的环节, 需要销掉进口VAT得票去拿回进口VAT缴纳的款项,这也是问题的所在了,如果说你一直用货代的VAT税号的话,你的进口VAT 是做不了退税的。 现在也有一些大卖采取一种形式,就是用自己的VAT税号缴纳进口VAT,但是少报甚至零申报销售VAT, 这样操作短期没有问题,但是长期的话,税务局就会审核你, 你想想进口VAT每笔都有记录在案,哪有只进不出,或者少出的道理, 难道你在英国囤货么?? 久了税务肯定会查。    那这时候有人会问了,货代那边积累了大批的进口VAT的票和数据,他们不怕查么。很简单的道理,他们在英国那边的代理通过其他渠道把这笔进口vat给销掉了,但是他们做的退税那是他们的,与你没有一毛钱关系。

说了那么多,有些朋友让我给点建议,怎么讲呢,依法纳税肯定是必须的,偷税漏税是可耻的。但是合法合理的避税是牛逼的。如果说您是自发货,小打小闹,那就没必要办VAT,办一个不少钱,一年申报四次代理费用也不少,挺不划算的。但是,如果说您是长期准备耕耘欧洲站,大公司或者说有决心做好的,最好去弄一个自己的VAT税号,一切按照规定来。因为欧洲民主国家最重视的选票,一旦大量中国低价商品侵犯了当地工商界的利益,政府是一定要有作为的,比如强制亚马逊开放后台,直接对接税务局,那你们每一笔销售记录都在案了,怎么也赖不掉。毕竟亚马逊只是一个商业公司,是不可能与欧洲法律对抗的。最近疯传6月30号之前必须上VAT, 还有什么接到官方电话,必须办VAT。这些消息怎么说呢,真真假假,你们要自己独立判断。 征收 VAT肯定是大势所趋,这个跑不了,但是deadline是六月底,未免太仓促了些,可能性不大,大家还是要根据自己情况酌情决策。

最后,至于找什么代理,怎么办VAT,关于这点我想说一句, 就是大家最好能够绕开VAT的各种中介代理,直接与国外的会计事务所或者相关机构直接对接上,这样省钱省时省力, 而且可以直接与对方交流,提高办事效率,而且能够得到更专业的合理避税的建议。 当然前提是英文要好,而且要费一些周折。就说那么多了,希望大家看完后,能够有所启迪。(转自Moss) 查看全部
首先VAT就是增值税这个大家都知道,我也不想多说。下面主要给大家讲一讲VAT的收取方式,首先VAT适用于在欧洲做海外仓或者FBA的卖家朋友,如果说是自发货小包的话,那就不用管VAT了,这个与你无关。如果有客户要VAT票的话,可以开一个PI给他,问题不大。至于做海外仓和FBA的朋友,也不是说非要申请VAT, 因为欧盟每一个国家都有一个threshold,比如英国是年营业额7.5万英镑, 德国是10万欧元。如果没有超过这个界限,也可以先不用缴纳VAT,其实吧,超过一点点问题也不大,但是你超过太多就不行了。我举个例子,有一个圈内的朋友,德国一个月就有10W,一直不缴纳VAT,结果亚马逊直接强制关停了,必须提供VAT税号以后,才可以重新销售。欧盟各国都有自己的VAT临界点,比如说,你的仓库在英国,但是你德国的销售额已经超过了临界点,那么你除了缴纳英国的VAT,你还要申请并缴纳德国的VAT,如果你法国销售额也超过了临界点,也需要申请并缴纳法国的VAT,所以VAT的界定在于你在目的国的销售情况,而并不是你仓库在哪个国家。 这个时候又有人会问,如果我仓库在英国,但是我的年销售额在英国没有达到临界额,那应该怎么核算VAT呢,这种情况按照规定来说的话,您的库存如果在销售国当地,那么临界额对您不适用,也就说不管多少也得缴纳VAT,不过话是这么说,目前情况是只要额度不超过,不缴纳问题不大,不过以后就不知道了。再就是还有一点,欧洲每一个国家都有自己的销售临界点和VAT的税率,大家可以Google查得到。对了提醒一句,欧陆是欧元核算,英国是英镑核算。

接下来我们来讲一讲VAT的种类,VAT分为进口VAT和销售VAT两大类。我拿英国举例, 其中进口VAT=(申报价值+头程费用+关税)x20% 销售VAT=市场销售价格的六分之一 (亚马逊那个15% commission另算哦)然后你的最终实际缴税额= 销售VAT-进口VAT 所以说中间有一个退税的环节, 需要销掉进口VAT得票去拿回进口VAT缴纳的款项,这也是问题的所在了,如果说你一直用货代的VAT税号的话,你的进口VAT 是做不了退税的。 现在也有一些大卖采取一种形式,就是用自己的VAT税号缴纳进口VAT,但是少报甚至零申报销售VAT, 这样操作短期没有问题,但是长期的话,税务局就会审核你, 你想想进口VAT每笔都有记录在案,哪有只进不出,或者少出的道理, 难道你在英国囤货么?? 久了税务肯定会查。    那这时候有人会问了,货代那边积累了大批的进口VAT的票和数据,他们不怕查么。很简单的道理,他们在英国那边的代理通过其他渠道把这笔进口vat给销掉了,但是他们做的退税那是他们的,与你没有一毛钱关系。

说了那么多,有些朋友让我给点建议,怎么讲呢,依法纳税肯定是必须的,偷税漏税是可耻的。但是合法合理的避税是牛逼的。如果说您是自发货,小打小闹,那就没必要办VAT,办一个不少钱,一年申报四次代理费用也不少,挺不划算的。但是,如果说您是长期准备耕耘欧洲站,大公司或者说有决心做好的,最好去弄一个自己的VAT税号,一切按照规定来。因为欧洲民主国家最重视的选票,一旦大量中国低价商品侵犯了当地工商界的利益,政府是一定要有作为的,比如强制亚马逊开放后台,直接对接税务局,那你们每一笔销售记录都在案了,怎么也赖不掉。毕竟亚马逊只是一个商业公司,是不可能与欧洲法律对抗的。最近疯传6月30号之前必须上VAT, 还有什么接到官方电话,必须办VAT。这些消息怎么说呢,真真假假,你们要自己独立判断。 征收 VAT肯定是大势所趋,这个跑不了,但是deadline是六月底,未免太仓促了些,可能性不大,大家还是要根据自己情况酌情决策。

最后,至于找什么代理,怎么办VAT,关于这点我想说一句, 就是大家最好能够绕开VAT的各种中介代理,直接与国外的会计事务所或者相关机构直接对接上,这样省钱省时省力, 而且可以直接与对方交流,提高办事效率,而且能够得到更专业的合理避税的建议。 当然前提是英文要好,而且要费一些周折。就说那么多了,希望大家看完后,能够有所启迪。(转自Moss)

史上最全VAT问答,懵懵懂懂的小伙伴赶紧收藏咯~

税务moss 发表了文章 • 9 个评论 • 9373 次浏览 • 2016-06-20 11:16 • 来自相关话题

首先我们来回顾一下各大媒体发布的VAT消息:

近日有媒体报道,亚马逊英国致电部分中国卖家,要求6月30日之前提交VAT(Value Added Tax,增值税)账号,否则将不排除面临封号的风险。

亚马逊此举是对今年英国VAT新政策的践行。今年3月,英国财务部发布最新规定,税务部门有权警告活跃在eBay和亚马逊平台上高风险的海外卖家。如果警告之后卖家仍然没有在30天内征收VAT,eBay和亚马逊将被判定对漏税承担责任。

此前,就电商平台是否对VAT负有责任一直存有争议,eBay和亚马逊都认为应该是税务部门来调查、起诉逃税的商家。

eBay在中国的公众号ebayCBT发文称,建议使用海外仓的卖家立即注册VAT号码并申报和缴纳税款,从而可以合法地使用当地的仓储进行发货和销售。卖家如果故意延误,错误或虚假申报,可能受到HMRC包括货物查封、向eBay举报导致账号受限、罚款在内等不同程度的处罚。

而从国内各媒体的报道来看,eBay的反应确实比较及时,早在去年底,就有部分中国eBey卖家收到eBey经理的通知要求上传VAT税号,而亚马逊一直到6月才曝出要交。

英国之所以会出这个新政,主要处于三方面考虑:

第一,英国国家税收流失

英国税务海关总署(HMRC)的最新数据显示,每年未被缴纳的英国增值税约有131亿英镑(约占11%),相当于英国整体税收缺口的40%。当然,这也不能全部归罪于跨境电商,但BBC称其一定占有“极大比例”。

第二,本土卖家抱怨竞争力被削弱

相比线下商户,亚马逊英国有些卖家的标价实在低太多,但前者的商品价格里附加VAT的费用。还有一些海外卖家的标价与门店价格差不多,也没有缴纳VAT,获利更多。

第三,英国媒体关注

从去年底引起了包括BBC和卫报在内的主流媒体关注,引起商家和消费者的讨论。去年12月,卫报在亚马逊英国上进行了一次样本试验,花费1818.2英镑购买24件热销商品,但是不需要缴纳任何VAT费用。

为了规范海外电商卖家,除了对亚马逊和eBay采取的行动,英国财政部长还提出了新的计划:将对跨境电商的仓储方进行审查,到2018年,仓储方将被要求必须要能“表明已经检查过,并且保证没有帮助海外卖家进行VAT欺诈的行为”。 查看全部
首先我们来回顾一下各大媒体发布的VAT消息:

近日有媒体报道,亚马逊英国致电部分中国卖家,要求6月30日之前提交VAT(Value Added Tax,增值税)账号,否则将不排除面临封号的风险。

亚马逊此举是对今年英国VAT新政策的践行。今年3月,英国财务部发布最新规定,税务部门有权警告活跃在eBay和亚马逊平台上高风险的海外卖家。如果警告之后卖家仍然没有在30天内征收VAT,eBay和亚马逊将被判定对漏税承担责任。

此前,就电商平台是否对VAT负有责任一直存有争议,eBay和亚马逊都认为应该是税务部门来调查、起诉逃税的商家。

eBay在中国的公众号ebayCBT发文称,建议使用海外仓的卖家立即注册VAT号码并申报和缴纳税款,从而可以合法地使用当地的仓储进行发货和销售。卖家如果故意延误,错误或虚假申报,可能受到HMRC包括货物查封、向eBay举报导致账号受限、罚款在内等不同程度的处罚。

而从国内各媒体的报道来看,eBay的反应确实比较及时,早在去年底,就有部分中国eBey卖家收到eBey经理的通知要求上传VAT税号,而亚马逊一直到6月才曝出要交。

英国之所以会出这个新政,主要处于三方面考虑:

第一,英国国家税收流失

英国税务海关总署(HMRC)的最新数据显示,每年未被缴纳的英国增值税约有131亿英镑(约占11%),相当于英国整体税收缺口的40%。当然,这也不能全部归罪于跨境电商,但BBC称其一定占有“极大比例”。

第二,本土卖家抱怨竞争力被削弱

相比线下商户,亚马逊英国有些卖家的标价实在低太多,但前者的商品价格里附加VAT的费用。还有一些海外卖家的标价与门店价格差不多,也没有缴纳VAT,获利更多。

第三,英国媒体关注

从去年底引起了包括BBC和卫报在内的主流媒体关注,引起商家和消费者的讨论。去年12月,卫报在亚马逊英国上进行了一次样本试验,花费1818.2英镑购买24件热销商品,但是不需要缴纳任何VAT费用。

为了规范海外电商卖家,除了对亚马逊和eBay采取的行动,英国财政部长还提出了新的计划:将对跨境电商的仓储方进行审查,到2018年,仓储方将被要求必须要能“表明已经检查过,并且保证没有帮助海外卖家进行VAT欺诈的行为”。