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漫天飞舞的英国VAT信息,难道大家在欧洲都只是做英国吗?没有人做德国VAT?

欧洲VAT的“魔爪”已伸向亚马逊,2016.6.12就有消息说:6月30日前,亚马逊英国站卖家必须在后台提交VAT税号,否则将不排除面临封号风险,欧洲VAT真实丧心病狂呐~
 
我想问的是现在网络说充斥着各种VAT的信息,都没有德国的,难道大家在欧洲只做英国,德国都不做的?还是说另有隐情?
 
怎么申请英国VAT和报税的呢?(详细)有没有好的渠道推荐下?(靠谱)是否有可能自己申请和报税?
已邀请:

小刀

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申请VAT这个问题,找个服务商就解决了,现在VAT代办费用太透明了,别找太黑的代理就行,多找几家对比下总是没坏处的。

moss

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首先,德国是个非常严谨的国家,你如果提交了申请,德国税局真的会一个一个认真的去调查并审核你的申请资料的,时效上那是相当的慢;

其次,德国VAT一年需要申报13次!包括12次的月度申报及1次年度申报,而且申报费用不低,一年下来,光是申报费用就让很多中小卖家大呼受不了,而且我这里说的申报费用还没包含大家需要交的税款;

接着,注册德国VAT的时候,所有的非英文文件都需要办理公证,需要大家在当地找公证机构处理,这个就是费时费力的跑腿工作了;

而且申请了德国VAT的,就千万别有虚假申报或坚持零申报的念头了,严谨的德国人严谨的审查过程分分钟让你怀疑人生;

还有最重点的来了,申请德国VAT需要提交您之前在德国站销售的所有销售数据!税局一声令下你就可能要把之前辛辛苦苦赚的钱全部吐出来补缴税款!看完这些你应该不会对申报德国VAT怀有太多梦想吧~

破茧成蝶

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申请英国VAT用屁股想也知道是两种途径吧!
 
第一种:可以通过第三方代理或者中介去帮你注册,只要你提供相关的资料,其他的一切就不用自己去操心了。
 
第二种:自己申请,如果你在英国没有办公室,也没有居住在英国,你就只能通过邮寄资料的方式去申请VAT,这是比较漫长的过程。但如果你在英国有办公室或者说你居住在英国,你可以直接上网申请VAT,也可以通过邮寄方式申请。

破茧成蝶

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同样的德国VAT申请也是两种途径,但是细节上稍微有点不一样:
 
自己申请:用户在香港/大陆地区,可以自行申请德国的VAT号码。当您向德国税务局提交了完整的VAT申请资料后3到4个星期后,您会收到您的VAT税号。得到VAT号码的同时,您还会收到相应的文件资料,方便您更加全面地了解德国VAT的介绍信息,责任和义务。

通过第三方代理公司申请:如果您的德语沟通能力或者相关经验有限,您也可以委托代理公司协助您完成申请。

卢卡

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我们中国卖家在亚马逊英国站销售都要缴纳VAT税吗?不管是使用英国FBA仓的还是其他海外仓储的都一样要缴纳吗?

Elizabeth

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要是发FBA仓是货代代理清关的,不是用我们的VAT税号清关,这样一批货物销售出去,是应该货代负责缴税吧?

铁三角海外仓Rita

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货代负责交税也是从你身上收吧  =。=

yosem

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@卢卡 是的,只要在英国站卖,就属于在英国发生的交易,但大家的公司又非英国公司,所以需要注册英国VAT号。

万花筒

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@邱桑 从正常程序来说,其实这一批货是属于货代的。因为是用的货代VAT,而你是不能拿这个VAT来抵消的。

麦小姐

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自从网传的“6月30日前必须提交VAT”这一风波起来之后,很多卖家开始找我们了解VAT,但有一部分卖家不知道从哪里听来的“VAT退税”一说,兴高采烈地跟我们说想办一个VAT作退税用途!这可让我们哭笑不得了,多么不忍心告诉大家,所谓的VAT退税其实并没有大家想象的那么美好,真相其实是这样的......

为了方便大家理解,还是先大概阐述一下VAT的用途吧,VAT是Value Added Tax的简称,我们叫增值税。什么时候、什么群体需要去注册VAT呢?在我们跨境电商界来说,如果你是亚马逊或者ebay的欧洲站卖家,并且有使用到欧洲当地的仓储服务的时候,那么就需要考虑注册VAT了。

有的卖家会说,不是有什么免税额度吗?很多卖家不知道从哪里听来的7万英镑的免税额度,其实这是错误的,因为:

1.欧盟成员国卖家,只要年销售超过8.3W(16/17财年); 

2.非欧盟成员国的卖家,只要你的商品的最后一程投递是从欧盟发出的(比较贴切的案例就是使用欧盟仓储的中国卖家);只要你符合以上任意一个条件,您必须注册VAT并按规定申报和缴纳销售税。

对于中国卖家而言,并没有所谓的免税额度,那么很多卖家就会想,那我可不可以注册一个英国公司,然后就可以享受这个免税额度了呢?有些不专业VAT代理会怂恿卖家去注册英国公司,然后让客户用这个英国公司进产品到英国,还说这样可以避税,听起来好像没什么不对,其实真相呢?下面我们来看一张比较直观的图:
从上图我们可以看到,中国公司(也就是表中的海外公司)是没有八万三的VAT免税额度的,而英国公司,如果公司法人没有拥有英国居留权的话,同样是没有免税额度的!!!除非开英国公司有其他用途,否则你去开英国公司根本是浪费钱,大家千万不要被不专业的代理忽悠,为了所谓的避税而去开英国公司了,要知道,花了钱开了英国公司了,他们又要你交钱做账做年报了,然后又要你交钱注册这个英国公司的VAT和EORI了,这里面不是一般的黑。建议大家还是老老实实的,自己的亚马逊店铺是什么公司开的,就用对应的公司资料去注册VAT吧(可直接用中国公司注册VAT),别浪费力气走旁门歪道还专往坑里掉。。。

 

咳咳,业界黑幕太多不便在这里多说,我们先重新回到退税这个话题上,首先我们先弄清楚VAT到底要交多少,应该在什么时候交?

作为任何个人和公司在进口商品到英国的时候,海关会对其商品征缴进口税(通常都是物流公司代缴),进口税包括关税 (IMPORT DUTY) 和进口增值税(IMPORT VAT)。它们的计算方式如下:

IMPORT DUTY = 申报货值 X 产品税率(这里的税率是指关税税率,不同产品关税税率不同)

IMPORT VAT = (申报货值 + 头程运费 +DUTY)X 20% (这里的20%指的是英国的增值税率,英国VAT增值税有三种税率:20%的标准税率/适用于绝大多数商品和服务/;5%的低税率/比如家庭用电或者天然气等/;0%的税率/适用于极个别情况/)

通俗点来说,大家发货到英国的时候,其实已经交了一笔VAT了。

那么第二笔VAT在什么时候交呢?VAT是按季度申报的,当你到了需要季度申报的时候,需要根据自己的销售额申报销售VAT(Output VAT),

销售VAT= 市场销售价格 / 6  (上缴的VAT,实为市场售价的1/6)

市场销售价格(含税)= 定价(税前价格) X 1.2 

那么知道了自己的销售VAT之后,需要缴纳多少VAT呢?这里就关系到大家之前交的IMPORT VAT了,因为季度申报的时候,你需要缴纳的税实际上是:销售VAT-进口VAT-在英国当地产生的其他费用(需提供有效发票)

当上面计算出的结果是正数时,卖家其实是需要根据计算结果再交一笔税的,如果是负数,那就会有退税产生,如果卖家要求,这笔税通常可以以支票的形式给到卖家,但一般情况都是留在账号上用来抵扣下季度的销售VAT。其实产生退税的情况不多,只要卖家销售情况良好,季度申报时通常都是需要再缴税的,如果产生退税,说明卖家当季度销售情况不理想,有大量库存在海外仓,退税金额大的话,还有可能引起税局的关注,税局有权去查看你的仓储情况,所以,大家且退且珍惜。。。

大家如果对VAT有其他的疑问想要了解的话,欢迎关注神马汇公众号shenmahui888,我们会不定时推出VAT线上讲解活动,下期我们还会邀请到我们英国当地的ACCA皇家会计师给大家带来别开生面的税务经验分享,绝对是你从未听过的内容,敬请期待!想要了解更多VAT相关内容,欢迎加qq:3161498408提问

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