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2024-12-19 18:37
涉嫌VAT欺诈，超400家公司逃税22亿！
近年来，随着跨境电商的快速发展，跨国业务的日益增多，欧洲合规问题愈发显得复杂和重要。尤其是增值税（VAT）的欺诈与逃税案件频频曝光，给整个行业带来了巨大挑战。
Part.1
超400家公司被爆逃税22亿
近期，欧洲检察官办公室（EPPO）揭露了欧盟一起跨16国搜查（奥地利、比利时、保加利亚、塞浦路斯、捷克、爱沙尼亚、法国、德国、意大利、拉脱维亚、立陶宛、卢森堡、波兰、荷兰、斯洛伐克、西班牙），涉及400多家公司，逃税金额高达22亿元人民币的跨境电商VAT欺诈案。
据EPPO通报在11月25-28日期间，EPPO总共动员了624名执法人员，在16个国家进行了350多次搜查和调查措施，在爱沙尼亚、拉脱维亚和立陶宛拘留了32人。估计造成了2.97亿欧元（约合人民币22.6亿元）的增值税损失。也是有史以来跨境电商最大的增值税VAT欺诈案。
调查显示，该犯罪集团在15个欧盟成员国设立公司，来充当电子产品的合法供应商，并通过在线市场向欧盟客户销售了价值超过14.8亿欧元的热门电子设备。
本次案件的主要手法集中在欧盟增值税规则的漏掉上，涉及到“VAT旋转木马”（VAT Carousel）是一种典型的跨境增值税欺诈模式，又称VAT税环骗。整个犯罪链条包括以下几个关键环节：
虚假公司注册：在多个国家注册合法外观的供应商公司，销售电子设备。
虚假交易链条：通过虚假交易链条申请增值税退税。
资金洗白：通过离岸账户和多个中介机构，将非法所得转移或清洗。
销声匿迹：最终，这些公司通过解散或隐匿方式逃避税务责任。
这一模式高度复杂，甚至发展为一种“工业化”的跨国犯罪形式，显示出组织犯罪的专业性和隐秘性。
在案件搜查过程中，执法部门查获了大量文件和数字证据以及价值超过4750万欧元的小型电子设备，几辆豪华车和126965欧元现金。此外，还冻结了62个银行账户价值超过550万欧元。
Part.2
敲响警钟，跨境卖家如何合规运营？
此次“Admiral 2.0”行动由欧盟执法机构和各国税务机关联合发起，意在揭露跨境电商行业中的VAT欺诈行为。案件曝光了卖家们通过虚报交易、伪造发票等方式进行欺诈，部分卖家甚至被捕并面临高额罚款。欧盟和各国政府对跨境卖家的税务审查将愈加严格，合规性的重要性不言而喻。
其实这样的案例并非个例，早在2023年3月EPPO在包括列日机场等比利时的几个地点，进行了十次搜查，并逮捕了四名嫌疑人，据说当时也造成了高达3.1亿欧元的逃税损失。在跨境圈内引起不小的震动。
随着欧盟各国海关、税务机关加大对跨境电商商品的监管力度，如果不想成为“VAT欺诈逃税”的牺牲品，想要长远合规运营，跨境卖家们必须更加关注一下几点：
确保增值税合规：无论是VAT注册还是申报，都需要严格遵守目标市场的税务规定，确保税务信息的真实、准确。
谨慎选择合作伙伴：确保所有供应链环节、尤其是与税务相关的第三方合作伙伴（如税务合规公司、物流公司、清关行）具有良好的合规背景。
避免“侥幸心理”：随着监管力度的加大，任何试图绕过合规的行为都可能被发现，并导致重大法律后果。
实时跟踪政策变化：欧盟及其他市场的税务政策和监管要求常有调整，企业应确保能够快速响应政策变化。
Part.3
写在最后
总的来说，欧洲跨境合规形势愈加严峻，一直都是合规行致远。欧洲市场要想长久经营，不管是税务合规，环境合规还是物流合规，都将成为税局、海关和政府的严查方向。唯有合规经营，才是生财之道。
未来合规将不再是“成本中心”，而是跨境电商企业在国际市场上脱颖而出的核心竞争力。在这个日益严峻的税务监管环境下，乐鱼跨境也将凭借丰富的跨境电商合规经验，助力企业顺利应对跨境电商税务和合规挑战。
（来源：小鱼同学）
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