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英国亚马逊店铺VAT税费问题

最近遇到关于VAT税费的问题,想请教大家啊。现在欧洲站各个站点的VAT税点分别是多少?听说6月30日起亚马逊英国站卖家后台必须提供VAT税号,到时候相关税费是由亚马逊代扣的吗?那需要缴纳的VAT费用是怎么计算的,欧洲五国只需要注册一个VAT号就可以了吗?VAT费用大概是多少?有木有什么办法降低这个费用的。。。
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东瓜笑西瓜

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目前亚马逊在欧洲共有5个国家站点,包括英国、德国、西班牙、法国和意大利,各个站点的VAT税点分别是20%、19%、21%、20%和22%。在后台提供VAT税号后,相关的税费也不是亚马逊代扣,因此建议卖家将这部分工作代理出去,让当地的税务师帮忙处理,被抽查到的几率也相对较小。

寂寞圆舞曲

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一般缴纳的VAT=(sale price-各项开支)*税费-入关VAT,入关VAT=(货值+头程运费+关税)*20% (以英国站为例)。不是一个VAT税号就能吃遍欧洲五国,不同站点需要不同的VAT号。

黑白骑

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VAT税不管是使用英国FBA仓的还是其他海外仓储的都一样要缴纳吗?

ling8

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做FBA,就相当于是在英国本地销售,是必须要缴纳vat增值税的。FBA和其他海外仓都是一样。不缴纳,就是违法,就分分钟有被查扣的嫌疑。

黑白骑

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要是发FBA仓是货代代理清关的,不是用我们的VAT税号清关,这样一批货物销售出去,是我们缴税还是应该货代负责缴税呢?

淡淡apple香

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我们公司都是打算十多家公司一起抱团申请VAT,应该会比较便宜。。

小熊爱乱跑

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货代用他们的VAT清关交税,那么你的税费就缴到他的头上去了,他第二个月就能退回现金,是暴利。如果你销售后端又要缴纳增值税(你销售当然是你交),那么交给货代VAT的税金,显然是不能够抵扣的。如果你英国货多的话,还是自己申请VAT好啊,产品卖完可以抵税。这样也是降低自己成本的一种方式。

黑白骑

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货代的VAT和我们卖家的VAT有什么区别吗?只是用来清关?他们不涉及到后期售后VAT税的问题吗?因为我有看到文件说用谁的VAT进口,就又谁负责缴纳VAT税,货代都是怎么处理这方面的事情的? 一般申报价能够尽量低吗?

左岸n右岸

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VAT分为企业和个人的,货代的跟卖家的,是一样的。货代的VAT,是临时的,空壳的,随时会被查扣,随时会被封锁。货代用他的VAT进口这么多货物,在后端没有销售行为,没有财务报税,是非法的。所以货代的VAT经常会换,并且VAT在被查这段时间内,货物在途的就没有了。用货代的VAT,风险很大。申报货值低了,有风险,如果被海关查到,会面临着罚金。

JimHuang

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1. 欧洲各国的税率分别为:
英国:20%   德国:19%   西班牙:21%   法国:20%   意大利:22%
2. 英国 6.30号之后,对于大卖家是一定需要有VAT的,而其他的中小卖家则陆续需要在年底之前完成VAT注册,具体是如何扣除暂时还不知道。
3. 一个VAT号是不能通用的。因此需要在各个国家申请相关的VAT号。以英国为例,计算方法如下:
卖家需缴纳的实际VAT = 销售税VAT—进口增值税(IMPORT VAT)
进口增值税(IMPORT VAT)=(申报的货物价值+头程运费+关税)×20%(进口增值税卖家是可以申请退回的)通常销售税VAT是指货物卖出后,要上缴的售后税,不同类别的产品收取的增值税VAT费率也不同,绝大多类产品按标准VAT税率20%计,在欧盟市场,一般销售税VAT由客户承担的,即:
销售税VAT =产品定价(税前价格)×20%(这是客户承担的)
 

小狼大野心

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6月底必须提交VAT这只是英国亚马逊的预警,一般办理VAT需要两个月左右的。听说WorldFirst推出了VAT付税服务,WorldFirst账户的余额可以直接用于向税务局支付VAT。

空了的记忆

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如果你没有一定的专业知识和资质,且不能提供英国当地的实体商业地址和真实有效的联系人和联系电话,你的申请很可能被驳回,为了省事也为了节省时间,建议你还是最好交第三方代理去帮你解决这个注册问题。

写给空气的情书

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联程达,北泰这两个货代的整个航班被国外海关扣了,原因是低申报,肯定是VAT的问题了。自6月1日起发往欧洲的FBA头程双清的货物在荷兰有60吨以上的货物被海关暂扣,英国有10吨以上的货物因严重低报被查,办理VAT还是有必要的。。。

巴拉巴拉

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英国站都是用公司开的,所以vat也必须用公司申请,以法人的名义都不行。个人名义申请的vat,英国海关清关的时候会有问题。海关一查,你这vat在个人名下,而亚马逊店铺是在公司名下,对不上,vat申请不能以股东的名义。
税号是有证书的,电子也有,纸质也有,纸质的会一批一批发到国内来。

浪淘沙

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5月份的时候,有消息说,德国FBA的商品库存将转到波兰或者捷克,否则会多收费用。但是转到波兰和捷克的产品又要缴纳增值税。目前自己负责的是德国站,德国销量比英国稍微多点,但是一直发的都是英国的仓库。如果改德国仓的话,合不合适呢?大家都是怎么处理的啊? 

打不到的小强

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中国大陆(或香港)公司或个体户申请英国VAT税号需要提供以下资料:

一、证明文件
1、提供:公司营业执照(或个体户营业执照)、股东情况说明
2、提供申请人(法人):身份证,护照(如有)
3、至少提供申请人以下任意两项:户口本(本人页),驾驶证,结婚证,房产证,房屋租赁合同,信用卡账单,银行卡账单。
注:请将需要提交的文件扫描或拍照。

二、基本商业信息
1、公司英文名称:
2、经营模式:              (例如:Amazon平台销售)
3、商品类型:              (例如:银首饰silver jewelries)
4、预计年营业额(英镑): 

三、联系信息
1、联系人:
2、电话:
3、联系地址:

麦小姐

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自从网传的“6月30日前必须提交VAT”这一风波起来之后,很多卖家开始找我们了解VAT,但有一部分卖家不知道从哪里听来的“VAT退税”一说,兴高采烈地跟我们说想办一个VAT作退税用途!这可让我们哭笑不得了,多么不忍心告诉大家,所谓的VAT退税其实并没有大家想象的那么美好,真相其实是这样的......

为了方便大家理解,还是先大概阐述一下VAT的用途吧,VAT是Value Added Tax的简称,我们叫增值税。什么时候、什么群体需要去注册VAT呢?在我们跨境电商界来说,如果你是亚马逊或者ebay的欧洲站卖家,并且有使用到欧洲当地的仓储服务的时候,那么就需要考虑注册VAT了。

有的卖家会说,不是有什么免税额度吗?很多卖家不知道从哪里听来的7万英镑的免税额度,其实这是错误的,因为:

1.欧盟成员国卖家,只要年销售超过8.3W(16/17财年); 

2.非欧盟成员国的卖家,只要你的商品的最后一程投递是从欧盟发出的(比较贴切的案例就是使用欧盟仓储的中国卖家);只要你符合以上任意一个条件,您必须注册VAT并按规定申报和缴纳销售税。

对于中国卖家而言,并没有所谓的免税额度,那么很多卖家就会想,那我可不可以注册一个英国公司,然后就可以享受这个免税额度了呢?有些不专业VAT代理会怂恿卖家去注册英国公司,然后让客户用这个英国公司进产品到英国,还说这样可以避税,听起来好像没什么不对,其实真相呢?下面我们来看一张比较直观的图:
从上图我们可以看到,中国公司(也就是表中的海外公司)是没有八万三的VAT免税额度的,而英国公司,如果公司法人没有拥有英国居留权的话,同样是没有免税额度的!!!除非开英国公司有其他用途,否则你去开英国公司根本是浪费钱,大家千万不要被不专业的代理忽悠,为了所谓的避税而去开英国公司了,要知道,花了钱开了英国公司了,他们又要你交钱做账做年报了,然后又要你交钱注册这个英国公司的VAT和EORI了,这里面不是一般的黑。建议大家还是老老实实的,自己的亚马逊店铺是什么公司开的,就用对应的公司资料去注册VAT吧(可直接用中国公司注册VAT),别浪费力气走旁门歪道还专往坑里掉。。。

 

咳咳,业界黑幕太多不便在这里多说,我们先重新回到退税这个话题上,首先我们先弄清楚VAT到底要交多少,应该在什么时候交?

作为任何个人和公司在进口商品到英国的时候,海关会对其商品征缴进口税(通常都是物流公司代缴),进口税包括关税 (IMPORT DUTY) 和进口增值税(IMPORT VAT)。它们的计算方式如下:

IMPORT DUTY = 申报货值 X 产品税率(这里的税率是指关税税率,不同产品关税税率不同)

IMPORT VAT = (申报货值 + 头程运费 +DUTY)X 20% (这里的20%指的是英国的增值税率,英国VAT增值税有三种税率:20%的标准税率/适用于绝大多数商品和服务/;5%的低税率/比如家庭用电或者天然气等/;0%的税率/适用于极个别情况/)

通俗点来说,大家发货到英国的时候,其实已经交了一笔VAT了。

那么第二笔VAT在什么时候交呢?VAT是按季度申报的,当你到了需要季度申报的时候,需要根据自己的销售额申报销售VAT(Output VAT),

销售VAT= 市场销售价格 / 6  (上缴的VAT,实为市场售价的1/6)

市场销售价格(含税)= 定价(税前价格) X 1.2 

那么知道了自己的销售VAT之后,需要缴纳多少VAT呢?这里就关系到大家之前交的IMPORT VAT了,因为季度申报的时候,你需要缴纳的税实际上是:销售VAT-进口VAT-在英国当地产生的其他费用(需提供有效发票)

当上面计算出的结果是正数时,卖家其实是需要根据计算结果再交一笔税的,如果是负数,那就会有退税产生,如果卖家要求,这笔税通常可以以支票的形式给到卖家,但一般情况都是留在账号上用来抵扣下季度的销售VAT。其实产生退税的情况不多,只要卖家销售情况良好,季度申报时通常都是需要再缴税的,如果产生退税,说明卖家当季度销售情况不理想,有大量库存在海外仓,退税金额大的话,还有可能引起税局的关注,税局有权去查看你的仓储情况,所以,大家且退且珍惜。。。

大家如果对VAT有其他的疑问想要了解的话,欢迎关注神马汇公众号shenmahui888,我们会不定时推出VAT线上讲解活动,下期我们还会邀请到我们英国当地的ACCA皇家会计师给大家带来别开生面的税务经验分享,绝对是你从未听过的内容,敬请期待!想要了解更多VAT相关内容,欢迎加qq:3161498408提问

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