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每年4月份，都是美国最繁忙的报税季。

仅2018年的报税季，美国国税局IRS就收集了2.5亿份的纳税申报表，并分发了近4000亿美元的退税。

许多卖家只在报税季时注意到IRS，但其实它随时会通过信件的方式，「彰显」一下自己的存在。

01 哪些情况容易引起IRS的注意？

如果美国公司存在以下五种情况，将很有可能引起IRS的注意，触发税务审计。

1. 少报收入

未在纳税申报表上报告所有收入，是触发稽查最常见的原因。

IRS会通过收到的W-8表格和1099表格的副本，来核查公司是否有少报告的收入。

2. 可疑的业务扣除或亏损

IRS提供了许多扣除和抵免的项目，用于减轻企业的税务负担。

但就像硬币有两面，申请了业务扣除，但如果不符合IRS的规则，也容易遭受审查，例如将个人车辆的全部费用，作为商业费用进行扣除，又或是公司业务连续多年亏损，等等。

3. 不报告外国账户

根据规定，IRS会要求纳税主体报告资产超50,000美元的外国银行账户。

假如确实不幸遭遇稽查，可以寻找专业机构的税务解决服务，来帮助解决税务危机。

02 哪些情况适用于税务解决服务？

顾名思义，税务解决服务是帮助或代表企业，解决IRS提出的税务问题的过程。

除了能够协助解决税务稽查以外，税务解决服务还能够帮助企业，解决这五类情况——

第一类：纳税抗议

虽然现在IRS主要以系统审核税表为主，但面对数以亿计的税表，难免出错。

例如，IRS可能会认为公司赚的钱，比实际税表上申报得多，于是发出相应的审计通知。

发生这种情况时，税务解决服务可以帮助整理一份抗议记录、梳理相关文件。

第二类：税收留置权

留置权是IRS对纳税人拥有的财产进行索赔。

如果企业迟迟不缴纳欠税款项，则IRS会对企业自有的各类房屋，或是其他有价值的资产，设置留置权。

使用税务解决服务，可以避免这种最坏的情况发生，并协助纳税人确认留置权已被撤销。

第三类：税收处罚

当企业逾期或不缴纳税款时，IRS会依据欠税的多少，收取罚款和利息。

税务解决服务可以通过了解企业的业务和财务情况，确定企业是否有资格获得罚款减免，或是其他类型的税收减免，以减轻企业的财务负担。

第四类：未提交的税表

纳税申报表每年都要提交，但公司可能会因为各种原因，无法及时提交。

对于没有及时提交的税表，IRS会根据收到的文件，猜测公司的欠税情况。

税务解决服务可以帮助公司提交纳税申报表，并制定未来的纳税计划。

第五类：偿还税款

如果公司在一次性缴纳税款方面有压力，则税务解决服务可以帮助企业和IRS进行协商，制定付款计划。

03 税务解决服务，会为企业提供哪些帮助？

首先，税务解决的专业机构会先派出一名税务顾问，安排一场咨询。

在会议期间，公司需要提供和报税相关的财务报表，顾问会审查这些资料，并评估公司的情况。

同时，这场咨询也可以帮助公司了解这项服务是否对公司有利。

其次，如果税务顾问认为公司的税务问题能够解决，他们会给出合理的计划。

假如公司正在接受审计，顾问会在代表公司尽可能地向IRS证明公司有能力偿还所欠税款，并制定合理的还款计划。

最后，专业机构会充当公司和IRS之间的中间人。

和专业的税务机构合作，可以避免公司独自面对IRS的发问。

税务机构的专业人士，一般都有着多年与IRS打交道的经验，对税法也有充分的了解，可以增加对公司有利结果的可能性。

（来源：艾凡咨询公众号）

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