【2025最新】加拿大税务指南：从GST/HST到CARM，更有48万加元——加拿大开拓奖金等您来拿！

目录：

1/ 加拿大税务核心概念解析

2/ 如何借助大健云仓做跨境电商？

3/ 大健云仓加拿大税务实操指南

4/ 如何领取大健云仓加拿大GST专项补贴？

5/ 结语

6/ 关于沙之星跨境

加拿大作为全球电商增长最快的市场之一，凭借完善的物流体系和高消费能力，吸引了众多中国企业布局。然而，加拿大税务体系复杂，稍有不慎可能导致罚款甚至业务受阻。想在加拿大市场站稳脚跟？税务合规是第一步！

本文我们沙之星跨境将为各位卖家朋友详细解读GST/HST、BN号、CARM注册等核心税务概念，并附上大健云仓加拿大站合规入驻与48万加元加拿大GST补贴细则，助您轻松避坑，高效出海！

一、加拿大税务核心概念解析

1. GST/HST（商品与服务税/统一销售税）

加拿大实行的是联邦+省级双重税收体系，GST（5%）和HST（13%-15%）是核心税种，适用于大多数商品和服务。

1）谁需要注册GST？

在加拿大销售的大部分商品和服务都需要收取GST，除非是特定免税情况。年收入超过30,000加元的企业必须注册并收取GST。

2）GST的特点与抵扣机制

GST属于增值税（VAT）体系， 企业在购买商品或服 务时已支付的GST可用于进项税抵扣。

3）HST与GST的关系

GST（商品与服务税）是加拿大的联邦消费税， 适用于大多数商品及服务；HST（统一销售税）是将GST与PST（省级销售税）合并的一种税制，适用于部分省份。

即：HST包含GST的成分，适用HST的省份会按合并税率征收GST和PST，避免了复杂的税务处理。

2. BN号（Business Number，商业编号）

1）什么是BN号？

BN号是加拿大税务局（CRA）颁发的企业唯一税号（9位数字），用于GST/HST、工资税、公司税等税务申报。

2）如何申请？

- 在线注册（CRA官网）

- 提供企业信息（公司名称、营业执照、业务类型、预计收入等）

- 获批后可用于进出口、雇佣员工、税务申报

3. CARM（海关评估与收入管理系统）

CARM是加拿大边境服务局（CBSA）推出的数字化清关系统，2024年10月21日正式上线，所有进口商必须注册。

1）CARM的核心要求

- 进口商需在CARM系统注册，并预存财务担保（如保证金或银行保函）。

- 所有进口申报通过CARM系统完成，不再接受传统报关行代缴模式。

2）过渡期安排

- 2024年10月21日前：旧系统仍可运作。

- 2024年10月21日-2025年4月19日：180天过渡期，企业需适应新系统。

3）未注册的后果

- 货物清关延误

- 罚款或法律风险

二、如何借助大健云仓做跨境电商

大健云仓（GigaCloud Technology）是一家从事自主研发并提供大件商品跨境B2B交易解决方案的企业。该公司成立于2013年，主要致力于跨国电子商务零售业务，是全球领先的大件商品B2B跨境交易平台。

  Step1：注册buyer账号（1-2天）

- 大健云仓招商经理协助

- 提交资料

    美/加：营业执照+转售声明

    德英：营业执照+VAT证书

    日本：营业执照

- 收到账号审核通过邮件

  Step2：登录账号选品（1-3天）

- 网站选品

- 产品市场调研

- 专利风险排查

- 供应商对接

- 激活支持沟通/补货计划沟通

  Step3：上架推广（2-5天）

- 图片修改+详情页制作

- listing撰写

- 营销推广

- 售后处理

- 销售情况分析

- 佛系出单/积极圈货

  Step4：采购发货（1-3天）

- 出单采购

- 大健海外仓发货

- 上传单号到销售平台

三、大健云仓加拿大税务实操指南

1. 在加拿大实施B2B业务需要注册HST

根据大健云仓加拿大站最新要求，产品运费会由Buyer直接支付给平台，Seller无需注册各个收货地址的税号。目前大健云仓加拿大仓库所在地为安大略省（ON省），Seller入驻仅需申请HST，一般需要4-6个月。

2. 商品进口需要CARM清关账号

自2024年10月起，加拿大海关全面实行CARM系统，要求进口商必须注册，用于清关管理进口单据等文件，否则无法正常清关。资料齐全处理时效在1-2个月。

3. 除了HST和CARM，还需要一个BN号码

加拿大商业号码（BN）是企业的一个商业身份证明，一般而言，绝大多数生意或者实体都需要，并作为加拿大税务局CRA的唯一商业识别码，用于处理和税务相关的事宜。可以要求税务服务商在申请HST时同时申请。

4. 税务申报周期

年度销售额低于600万加币，可采取季度/月度申报方式，年销售额高于600万加币，需采用月度申报方式。

四、如何领取大健云仓加拿大GST专项补贴

1. 申请条件

已注册大健云仓加拿大的站点的Buyer，并满足以下补贴条件：

1）活动期间（2025年6月16日-2025年12月16日）在大健云仓平台加拿大站点累计采购并出库满2万加元；

2）在申请有效期内（2025年6月16日-2026年6月16日）成功注册GST税号；

3）GST税号主体、与销售平台的账号主体、注册大健云仓Buyer账号主体，三方账号营业执照信息一致；

4）成功填入绑定的销售平台账号（如TEMU、Amazon.ca、Wayfair等）。

2. 补贴金额

符合上述申请条件的，按申请顺序，

• 第1-100名：补贴1600加元

(连续经营一年分四个季度发放，每个季度发放400加元)

• 第101-500名：补贴800加元

(连续经营一年分四个季度发放，每个季度发放200加元)

活动限前500个名额，补贴金额总计480,000加元！（补贴金额将以优惠券的形式充值到大健云仓平台对应的加拿大buyer ID里，可用于采购使用）

3. 如何申请补贴

在2025年6月16日-2026年6月16日期间，将以下材料提交至对接您的招商经理：

• GST税号注册成功证书

• 注册服务的费用发票

• GST号已填写至平台账号的截图

👉 由大健云仓招商经理协助完成补贴申请流程！

温馨提醒：

如果您错过了6月18日下午14:00：

由沙之星跨境FCCA资深特许公认会计师做客大健云仓直播间，解读的加拿大市场合规内容，以及大健云仓针对48万加元加拿大限时开拓奖金补贴政策的答疑。

欢迎各位卖家朋友扫描下方海报上的二维码，观看本次的直播回放。

五、结语

加拿大税务体系复杂，但只要提前做好准备，合规经营并不难。

希望以上内容能帮助您更好地了解加拿大税务，顺利入驻大建云仓，开启加拿大的跨境电商业务。

如果你还有其他疑问，建议咨询专业的会计师或税务顾问（例如：沙之星跨境），确保税务合规，避免不必要的麻烦。

（编辑：江同）

（来源：沙之星跨境）

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