每年多赚102万？聪明老板用香港公司控股内地公司，竟然能省这么多税！

这几年，跨境电商风头正劲。从亚马逊爆款到独立站突围，很多中国卖家把货卖到了全世界。营收过亿、利润可观，听起来风光无限。

但我们接触下来的很多企业主，都会在私下讲一句话：“看着赚钱，其实手里能动的钱不多。”

因为在业务做到一定体量时，平台抽佣、海外广告、物流关税都还在控制范围内，但——25%的企业所得税、繁复的出口退税、跨境支付的种种限制

才是真正拉低效率、吞噬利润的隐形杀手。

特别是像我们服务的很多客户那样，本身就做得还不错，营收上亿、利润几百万，但一个结构没理好，等于白白给了税务多交学费。其实，很多困境不是赚得不够，而是架构没理顺。

今天小诚带大家从实战出发，拆解一个1.2亿营收企业如何通过“港控内营”模式，优化税务的真实案例。干货满满，一定要看到结尾！

希望大家可以从这里找到启发。感兴趣的老板们记得点赞+收藏~

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目录

一、常规架构下，利润赚了，税也压顶了？

二、为什么越来越多人用香港公司控股内地企业

三、真实案例分析

一、常规架构下，利润赚了，税也压顶了？

对于很多扎根制造、贸易甚至跨境电商的企业来说，辛辛苦苦一年忙到头，利润看起来不少，真到年底一算账，却发现税占了大头。

01 企业所得税：利润缩水的幕后黑手

先来看企业所得税，标准税率是25%。别看这个数字不高，但对很多利润率不高的制造业来说，这可是一道不小的坎。

比如，一家年营收5000万元、毛利1000万元的企业，如果没有享受什么税收优惠政策，那光是企业所得税就要交250万元。利润瞬间被吞掉四分之一，研发、设备更新、市场投放哪还有多少预算？

更扎心的是，像职工教育经费、研发支出这些原本该支持企业成长的项目，还有比例限制。例如教育经费，只有不超过工资总额8%的部分能在当期税前扣除。超出的，只能留着以后慢慢扣。

对技术密集型企业来说，这可太不友好了。你越想培养人、做技术、花投入，税上反而越不支持你当期减负。

02 增值税：复杂严苛的隐形成本

再说增值税。这个税几乎渗透在你业务的每一笔交易里。按照行业不同，税率从13%、9%、6%不等。

举个简单的例子，商贸企业如果进货价是100万，卖出价150万，那销项税就是13% × 150万 = 19.5万，进项税能抵多少就看你有没有拿到规范的增值税专用发票了。

但问题是，你的供应商可能是小规模纳税人，给不了专票；你自己采购不规范，也没发票。进项一抵不了，增值税成本就上去了。

二、为什么越来越多人用香港公司控股内地企业

说实话，不是企业想折腾，是现实逼得你必须做选择。

香港之所以成为很多内地企业外设平台的首选，不仅因为它离得近，更因为它的税收政策，实在太友好了。

01 利得税低至8.25%，释放利润空间

香港税制简洁、税率低廉，是全球企业青睐的投资地之一。且香港的利得税采取分段制：

✅首200万港元利润，仅需缴纳8.25%；

✅超出部分适用16.5%的统一税率。

相比内地25%的企业所得税，光税率就赢在起跑线。

这也就是为什么，很多企业会通过设立香港公司，把部分利润合理转移过去，比如通过品牌授权、服务费用、产品转售等方式，把高税区的利润转到低税区，合法合规地把整体税负压下来。

02 善用税收协定

更关键的是，内地和香港之间还有一份非常重要的税收协定，叫《避免双重征税安排》。这张“政策红利券”解决了企业两头缴税的问题。

比如：如果香港公司直接持有内地公司25%以上股份，

✅那么股息分红的预提所得税就可以降到5%（比常规10%直接砍半）；

✅特许权使用费也封顶在7%，极大降低了企业在品牌授权、技术输出等方面的跨境税负。

对于企业来说，这意味着——不仅能省税，还能合法把钱带出去、再带回来。

三、真实案例分析

先介绍一下企业A，企业A是一家位于深圳的跨境电商企业，主营高端小家电产品（如美容仪、筋膜枪、空气净化器等），通过亚马逊、独立站向欧美市场销售。企业拥有自主品牌，且部分产品由内地代工厂定制生产，利润空间较为可观。

✅年销售额：约1.2亿元

✅净利润：约1800万元

✅销售市场：欧美为主，占比85%

✅主要成本：代工成本、亚马逊平台佣金、国际物流、广告投放

A公司一直靠内地主体做海外业务，结果碰到了几个难题：

❌全部利润在内地结算，25%企业所得税，压得企业很喘；

❌跨境结汇流程慢、资金回流难；

❌平台收款、外汇管制也让日常资金调度变得非常不灵活。

于是他们找到我们，希望看看有没有合法合规又高效的方式，把这笔税和钱的账重新梳理一遍。

01 优化前税务状况：高利润≠高自由

在原有架构下：

❌企业所得税：1800万×25% =450万元

❌其他成本（如退税效率低、采购不能全额抵扣等）持续存在

❌资金结汇效率低、海外运营受限

公司利润是有，但钱不活，发展就难快。

02 架构优化后：税负低了，钱也活了

我们建议他们在香港设立控股公司B，用来统筹品牌、销售和海外资金流动。操作如下：

✅品牌授权：内地公司将品牌授权给香港公司使用；

✅转售模式：A公司把产品以转让价格卖给香港公司，由后者再对外销售；

✅服务外包：A公司为香港公司提供技术、客服、品控等支持，收服务费。

图丨我司

看图我们可以看到，按照优化后的架构，我们可以从本来要交450万→348万的税，直接省下102万元！而且内地公司支付给香港的品牌授权费和服务费，都能在税前列支，进一步降低应税收入。

税不是不能交，关键是交得明白、交得合理、交得轻松。

如果您有搭建合规架构，优化税负的需求，特别是做跨境电商的老板们，欢迎随时找小诚咨询~

（来源：（文章来源：公众号：企诚境外商务通））

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