作价15亿！易佰网络收购案定了，高管奖励方案出炉

根据华凯创意公告，华凯创意拟以发行股份及支付现金相结合的方式，购买南平芒励多、罗晔、南靖超然、易晟辉煌、晨晖朗姿、繸子马利亚、李旭、黄立山及汇丰大通壹号合计持有的易佰网络90%股权。其中股份支付比例为83.85%，现金支付比例为16.15%。各交易对方取得对价具体情况如下：

本次交易完成后，易佰网络将成为上市公司的控股子公司。未参与本次交易的易佰网络剩余10%股权，由华凯创意后续根据易佰网络经营业绩等情况以现金方式收购，具体收购估值、时间另行协商确定。

经交易各方友好协商，本次交易标的资产交易价格仍以截至2019年4月30日标的资产评估结果为基础确定交易作价为15.12亿元。

根据公告披露，2020年，易佰网络2020年的营收达到42亿元，净利润大幅增长至3.6亿元（2019年净利润为9千万元）。

据了解，本次交易已经通过了经营者集中反垄断审查以及深圳证券交易所的审核。目前，本次交易方案尚需中国证监会作出同意注册的决定。

【易佰网络的业绩承诺】

根据华凯创意与业绩承诺方南平芒励多、罗晔、南靖超然、易晟辉煌签署的《盈利预测补偿协议》及其补充协议，业绩承诺方承诺，若本次交易未能在2020年12月31日（含当日）前完成，则业绩承诺期间相应顺延至2023年，易佰网络2019年、2020年、2021年、2022年、2023年实现的合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于1.41亿元、1.7亿元、2.04亿元、2.51亿元、2.9亿元。

南平芒励多、罗晔、南靖超然、易晟辉煌需履行业绩承诺补偿义务时，优先以其通过本次交易取得的上市公司股份进行业绩承诺补偿，不足部分以现金补偿。

【超额业绩奖励的具体约定】

本次交易完成后，南平芒励多、南靖超然、易晟辉煌将尽最大努力促使易佰网络完成以下目标：

（1）易佰网络2020年、2021年两个会计年度经营活动产生的现金流量净额合计为正数，且2021年经营活动产生的现金流量净额为正数；

（2）易佰网络2019年、2020年、2021年、2022年每年的存货周转率不低于 2.8（次/年），存货周转率计算方式为：存货周转率=营业成本÷（期初存货余额+期末存货余额）×2；

（3）易佰网络2019年、2020年、2021年实现的净利润数分别不低于各相应年度的承诺净利润数；

（4）易佰网络2022年实现的净利润数不低于当年承诺净利润数；

（5）易佰网络2023年实现的净利润数不低于当年承诺净利润数。

华凯创意提出了相关奖励方案，业绩承诺期届满，如易佰网络于业绩承诺期内累计实现的净利润数超过累计承诺净利润数且同时满足上述第（1）至（5）项目标，则华凯创意同意将2019年、2020年、2021年累计实现净利润数减去对应年度累计承诺净利润数后超出部分的30%，以及2022年、2023年各年分别实现净利润减去当年承诺净利润数后超出部分的50%，奖励给易佰网络主要经营管理团队成员。

超额业绩奖励=（2019年、2020年、2021年累计实现净利润数-2019年2020年、2021年累计承诺净利润数）*30%+（2022年实现净利润数-2022年承诺净利润数）*50%+（2023年实现净利润数-2023年承诺净利润数）*50%

而如果：

满足上述第（1）、（2）、（3）目标而未能满足第（4）项及第（5）项目标；

或者满足上述第（1）、（2）、（3）、（5）项目标而未能满足第（4）项目标；

或者满足第（1）、（2）、（3）、（4）项目标而未能满足第（5）项目标

根据上述不同的业绩完成情况，华凯创意也会给易佰网络主要经营管理团队成员相应的奖励。

华凯创意表示，跨境电商行业在我国处于快速发展阶段，具有广阔的市场前景。报告期内，易佰网络的业绩增长较快，本次交易完成后，易佰网络将成为华凯创意的控股子公司，华凯创意的产业布局将得到进一步的完善和优化、业务类型将更加丰富，同时华凯创意与易佰网络的整合优化将会打造新的利润增长点，有助于增强华凯创意的盈利能力和综合竞争力，给投资者带来持续稳定的回报。

（文/雨果跨境 柯诗文）

【特别声明】未经许可同意，任何个人或组织不得复制、转载、或以其他方式使用本网站内容。转载请联系本文观察员或邮箱：<editor@cifnews.com>。